Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
24.12.2015, 16:47 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2015
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
Отмена реализации в прошлом году
Здравствуйте!
У нас возникла жуткая ситуация Во втором квартале 2014г. провели реализацию на сумму 2 700 000,00. От контрагента кроме договора больше нет подписанных документов. Они сделали нам предоплату, но наши документы не приняли к учету совсем. Теперь, чтобы они доплатили, нам нужно убрать часть реализации из 14-го года и выставить текущим кварталом на сумму 500 000. Естественно, налоговой это не понравится. Какое основание написать для налоговой? И как вы считаете, стоит ли переделывать, ведь если мы не переделаем, то потеряем эти деньги? |
24.12.2015, 17:15 | #2 |
Чертополох
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
Не понятно Вы написали, что там у Вас стряслось.
Попробую догадаться: отправили накладную и сч/ф контрагенту на подпись? а они не подписали и как Вы это узнали? Чем они это мотивируют? тем самым Вы уменьшите выручку за 14год. Надо будет подать корректировку. НДС тоже изменится. Писать в налоговую ничего не надо, если не спрашивают. Это уже Ваши расчеты с контрагентом. Вы им акт сверки направляли? Если они не вернули Вам подписанные документы, но и не предъявили никаких претензий - то в принципе, вы вполне обоснованно провели у себя реализацию. Кстати, реализацию чего? Товара или услуги?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
24.12.2015, 17:35 | #3 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
на каком основании и что за документы?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.12.2015, 17:55 | #4 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2015
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
Цитата:
Продали товар и услуги. То что они у себя ничего не проводили, мы узнали по акту сверки. |
|
24.12.2015, 17:59 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2015
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
Предоплату они делали на основании подписанного договора.
Теперь в их учете весят оплаты, а документы они не приняли. Обоснования к сожалению нет, т.к. человек, который был ответственным за данный договор, уволился из их компании, а больше никто не у них не знает про оказанные услуги. Мы им проводили целую систему водоочистки с продажей фильтров, кранов и т.д. |
24.12.2015, 18:03 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2015
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
Мой главбух наотрез отказывается переделывать что либо, мотивируя это тем, что налоговая выпишет нам миллионные штрафы, что будет выездная налоговая проверка, что мы не сможем обосновать эту манипуляцию...
Хотелось бы как-то собрать воедино мнения многих бухгалтеров по этому поводу и дать ей аргументированный ответ, т.к. по моему мнению переделать можно и нужно. |
24.12.2015, 19:38 | #7 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
krilova-dariya, никаких штрафов и выездных проверок у вас не будет.
Вы нашли у себя ошибку и исправляете в том периоде, когда нашли. Сделайте сторно и отразите реализацию на нужную сумму. За прошлый период сделаете уточненные декларации по прибыли и НДС. По прибыли можно и в текущем периоде все учесть. Если будет запрос о причине уменьшения выручки от контролирующих органов, то объясните, что была техническая ошибка. К возмещению вы суммы не просите за прошлый период, а сейчас вы их и начислите в учете к уплате т.е результат ноль и бюджет не пострадал ни сколько. Плюс будет дополнительная реализация. Не приветствуются суммы к возмещению по декларации, но может у вас такого и не будет. А если и будет, то это обычная жизненная ситуация и ее можно пояснить. |
25.12.2015, 08:59 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2015
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
Спасибо большое за ответы.
Вы очень помогли. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.12.2015, 09:54 | #9 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
krilova-dariya, поговорите с покупателем. он может принять ваши документы текущей датой в учете.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
25.12.2015, 13:58 | #10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2015
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
|
25.12.2015, 14:17 | #11 |
Чертополох
|
Re: Отмена реализации в прошлом году
в смысле не примут? Совсем никогда?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
|
|