Резерв отпускных в строительстве

[Kat.ka]

Строительная фирма начисляет резерв отпускных в бухгалтерском учете на сч.08, согласно учетной политике, в налоговом учете отпускные не начисляются.
Как закрывается ПБУ 18?

1. д 08.3 к 96 начисление резерва в БУ 100 р.
2. в НУ идет на временные разницы 100р.
3. при закрытии квартала на 09 сумма 20 р. (100*20%).

Работаю в 8,3

[Entry]

Kat.ka, пошел в отпуск товарищ и в БУ будет Д 96 К 69, 70 и в НУ Д 20,25, К 69,70 + закроются временные разницы. И 09 соответственно на 20% от этой суммы изменится. И в НУ Д конечно смотря, что у вас предусмотрено УП.

[Kat.ka]

Сообщение от Entry

Kat.ka, пошел в отпуск товарищ и в БУ будет Д 96 К 69, 70 и в НУ Д 20,25, К 69,70 + закроются временные разницы. И 09 соответственно на 20% от этой суммы изменится. И в НУ Д конечно смотря, что у вас предусмотрено УП.

Так вот меня интересует как зак отразится эта сумма 20 р при закрытие квартала? у меня почему то программа ставит как прибыль в бух.учете именно эту сумму, может я не права?

[Entry]

Kat.ka, в каком смысле при закрытии квартала, не совсем понятно из вопроса, что вы хотите узнать.
Есть анализ НУ и много справок-регистров по НУ в Отчетах, проанализируйте их.

[Entry]

Если другими словами сказать, то у вас в БУ нет расходов, а в НУ они есть, когда сотрудник в отпуск пошел т.е ваша БУ прибыль выше на 20% от суммы расходов на отпуск, чем НУ прибыль и конечно же есть проводка на этот счет.
Вы это подразумеваете, как

у меня почему то программа ставит как прибыль в бух.учете именно эту сумму...

Тогда нужно просто расписать для себя все проводки по ПБУ 18/02 и тогда все станет ясно.