Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#183 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
![]()
........................................
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#184 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,530
Спасибо: 11
|
![]()
Подскажите,пожалуйста,налог по декабрьской з/плате,выплаченной в январе должен попадать в строку "070" сумма удержанного налога? У меня почему-то не попадает. Во 2-м разделе отражен,а по этой строке нет
Сотруднику начислено по договору подряда в феврале. В 1 квартале не будет выплачено. С сайта Камин "Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьёй 223 настоящего Кодекса. Обратимся к статье 223 НК РФ. В ней говорится, что дата фактического получения дохода определяется как день: П.1 ст. 223: выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме. Это положение относится, в том числе, к отпускным и больничным. Это значит, что расчётчик обязан исчислять НДФЛ на дату выплаты больничных и отпускных." Значит сумма договора подряда не должна быть отражена в 1 квартале ни в 1 разделе ни во 2-м разделе 6- ндфл.И в доход в 6-НДФЛ тоже не попадает? Ведь исчислять налог мы будем при выплате. Но смущает название строки 020 "сумма начисленного дохода" |
![]() |
![]() |
![]() |
#185 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 27.03.2016
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
![]()
Помогитееее, крик души сутки не сплю... Новичок в бухучете. январь , февраль 2016г. перечисляли отпускные с округлением н. р: начислено 16 450.00 под.налог 2145
к выплате 14355.00 а перечисляли 14 000 и под налог 2090 . Остатки перечислялись в З.п . Подскажите как быть с заполнение раздела второго В 6 ндфл .если можно на моем примере. Спасибо большое,все кто откликнется.жду вашего профессионального совета |
![]() |
![]() |
![]() |
#186 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
![]()
не знаю, может уже выкладывалось
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | MarinaAnna (27.03.2016) |
![]() |
#187 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 09.01.2011
Сообщений: 111
Спасибо: 1
|
![]()
Подскажите, пожалуйста:
2 НДФЛ за 15 год был сдан с равными показателями начислено, удержано и перечислено. Так как в программе начисленный налог автоматом проставляется как удержанный. А перечислено проставили уже по привычке ( так же в 2014 году отчитывались). На самом деле зарплату за декабрь выплатили в январе 2016 года. В Параметрах учета программы я сняла галочку При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный и перепровела начисление декабрьской зарплаты. Теперь при формировании 6 НДФЛ у меня по строке 100 отражается 31.12.2015. Получится ли что за декабрь 2015 цифры будут задвоены? |
![]() |
![]() |
![]() |
#188 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 09.01.2011
Сообщений: 111
Спасибо: 1
|
![]()
Меня вообще сильно смущает заполнение 2 раздела.
Что если декабрьские больничные, рассчитанные во второй половине декабря были выплачены вместе с зарплатой за декабрь, а именно 11 января. Представляете у меня по строке 100 отражается допустим 27.12.2015, по строке 110 соответственно 11.01.2016 и по строке 120 12.01.2016. Глаз режет. Далее, расчетчица выплачивает вместе с отпускными часть зарплаты за отработанные дни в месяце до начала отпуска. В 6 НДФЛ это выглядит вообще дико - по строке 100 стоит дата 31.01.2016, по строке 110 допустим 21.01.2016, а по строке 120 22.01.2016. Получается, что зарплата исчисленная за январь, была выплачена 21 января и соответственно НДФЛ уплачен в бюджет 22 января. Тут же стоят позиции соответствующие начислению и выплате отпускных - начислен отпуск 20 января, выплачен 21 января и перечислен НДФЛ 22 января. Мне дурно становится когда я вижу эту картину. Руки чешутся поправить даты. Как быть? Неужели так оставлять? Ведь по сути все правильно. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#189 | ||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,373
Спасибо: 1,915
|
![]()
Взяла отсюда :
Цитата:
Цитата:
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
||
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Малюска (28.03.2016) |
![]() |
#190 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 29.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 40
Сообщений: 961
Спасибо: 60
|
![]() Цитата:
Да, доход появится только при его фактической выплате. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (28.03.2016) |
![]() |
#191 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 29.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 40
Сообщений: 961
Спасибо: 60
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Ната17 (28.03.2016) |
![]() |
#192 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 29.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 40
Сообщений: 961
Спасибо: 60
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (28.03.2016) |
![]() |
#193 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,530
Спасибо: 11
|
![]()
Цитата:
Сообщение от Mila20 2 НДФЛ за 15 год был сдан с равными показателями начислено, удержано и перечислено. Так как в программе начисленный налог автоматом проставляется как удержанный. А перечислено проставили уже по привычке ( так же в 2014 году отчитывались). На самом деле зарплату за декабрь выплатили в январе 2016 года. В Теперь при формировании 6 НДФЛ у меня по строке 100 отражается 31.12.2015. Получится ли что за декабрь 2015 цифры будут задвоены? У меня тоже такая ситуация. Нужно ли в этом случае отражать декабрьскую з/плату во 2 разделе? |
![]() |
![]() |
![]() |
#194 | |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,530
Спасибо: 11
|
![]() Цитата:
А еще в программе Камин расчет з/п 3.0 Если выплата за месяц произведена не в полном объеме, то в 6- ндфл отражается все равно полностью вся сумма за месяц и ндфл тоже.Никто не работает в этой программе? Последний раз редактировалось Баскова; 28.03.2016 в 19:14. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#195 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
По строке 020 отражается весь доход работников нарастающим итогом с начала года
декабрьская зарплата не относится к начислениям за текущий год.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#196 | |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,530
Спасибо: 11
|
![]() Цитата:
мне ответили: Код HTML:
barmaley Нет, не должен. Раздел 1 заполняется строго по доходам текущего налогового периода. Да, доход появится только при его фактической выплате. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#198 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
ОК, а если я НДФЛ заплатила с опозданием, не 13.01, а допустим 15.01.2016 то что я ставлю в стр.120?
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#199 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,530
Спасибо: 11
|
![]() Код HTML:
Сообщение от Mila20 [B]2 НДФЛ за 15 год был сдан с равными показателями начислено, удержано и перечислено. Так как в программе начисленный налог автоматом проставляется как удержанный. А перечислено проставили уже по привычке ( так же в 2014 году отчитывались). На самом деле зарплату за декабрь выплатили в январе 2016 года[/B]. В Теперь при формировании 6 НДФЛ у меня по строке 100 отражается 31.12.2015. Получится ли что за декабрь 2015 цифры будут задвоены? Код HTML:
barmaley Не переживайте. Раздел 2 используется (по крайней мере пока) только для проверки соблюдения сроков перечисления налога. Проверьте только, чтобы з/п декабря не попала в раздел 1. |
![]() |
![]() |
![]() |
#200 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,530
Спасибо: 11
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|