Форум: Списание дебиторской задолженности Страница [2] Форум Главбух

Среда · 07.04.2016, 14:18

А если хочу списать, чтоб в расходы попало?

MARIN) · 07.04.2016, 14:23

Цитата:

Сообщение от Среда

А если хочу списать, чтоб в расходы попало?

списывай на основании приказа и с приложением подтверждающих доков на деб.задолженность.

Среда · 07.04.2016, 14:24

Цитата:

Сообщение от MARIN)

списывай на основании приказа

я имею в виду, что резервов не создавала (((

MARIN) · 07.04.2016, 14:25

Цитата:

Сообщение от Среда

я имею в виду, что резервов не создавала (

можешь пояснить, что на тот момент не считала задолженность сомнительной, так как фирма обещала перечислить долг

Среда · 07.04.2016, 14:28

Я ж просто читала тут... и не поняла, почему тогда Баскова, советуете на непринимаемые?

MARIN) · 07.04.2016, 14:33

Цитата:

Сообщение от Среда

Я ж просто читала тут... и не поняла, почему тогда Баскова, советуете на непринимаемые?

Ты что-то путаешь, я писала про внереализационные расходы, это Баскова хотела за счет прибыли списать

Цитата:

Сообщение от MARIN)

Списать во внереализационные расходы на основании внесения записи в ЕГРЮЛ о ликвидации фирмы.

Цитата:

Сообщение от MARIN)

списывайте сейчас, налог на прибыль считается нарастающим итогом, в расходах можете смело показать

Среда · 07.04.2016, 14:35

а, ну так это разные вещи. Конечно эти расходы будут внереализационными, но налог на прибыль будут уменьшать.
Так вроде ясно.

MARIN) · 07.04.2016, 14:41

Цитата:

Сообщение от Среда

Так вроде ясно.

Баскова · 07.04.2016, 16:03

Цитата:

Сообщение от MARIN)

это Баскова хотела за счет прибыли списать

Я тоже хотела включить во внереализационные расходы,но боялась,потому как резерв не создавался.Сейчас спишу во внереализационные на основании приказа,выписки из ЕГРЮЛ.
А еще нет акта сверки,подписанного с их стороны.Ничего страшного?

MARIN) · 07.04.2016, 16:34

Цитата:

Сообщение от Баскова

А еще нет акта сверки,подписанного с их стороны.Ничего страшного

у вас будет выписка из ЕГРЮЛ

Баскова · 12.04.2016, 10:36

Подскажите,пожалуйста,еще:
эта сумма в декларации по налогу на прибыль отражается в 200 строке приложения № 2 к листу 02?Или нужно в 300 и 302 строке?

Среда · 12.04.2016, 11:59

Я в своё время когда списывала в строках 300 и 302 отражала.
Ну как я... 1С ))))

Баскова · 12.04.2016, 13:00

Спасибо.Тоже тогда отражу в строке 300,302.Хотелось бы еще раз уточнить- списываемая сумма идет с ндс?
Среда,а налоговая Вас просила пояснить эти строки,документы какие запрашивала?Вы же тоже резервов не создавали. Не цепляются они к этому?

Среда · 12.04.2016, 13:02

Не помню, это 2012 год был. Но и чтоб цеплялись не помню.

Баскова · 15.11.2017, 09:00

Добрый день. В 2016 году мой вопрос обсуждался здесь в теме.
договор был заключен с контрагентом от 10.06.13 на 358 158,48.
предоплата от них была 14.06.13 на 120000
акт выставлен 26.08.13.
долг остался 238 158,48.
26.01.16 они ликвидированы. Резерв не создавался.В 1 квартале 2016 года я списала сумму во внереализационные расходы на основании внесения записи в ЕГРЮЛ о ликвидации фирмы и включила в строку 300,302 приложения № 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль. Сейчас получила с налоговой требование такого содержания: "представить пояснения относительно правомерности отражения в налоговой декларации по налогу на прибыль
-сумм безнадежных долгов, не покрытых за счет средств резерва (стр.302 пр.2л.02)
представить документы,подтв. указанные пояснения( в т.ч. выписки из регистров НУ или БУ,договоры,решения судов,приказы о списании безнадеж.долгов,бух.справки"
Подскажите,пожалуйста,что мне им ответить. Я предоставлю им бух.справку,приказ на списание,с/ф,акт,договор,выписку из егрюл.Напишу,что дебиторская задолженность была списана во внереал.расходы на основании записи в егрюл о прекращении деятельности ЮЛ в связи с искл.из ЕГРЮЛ. Мне кажется,что в письме они делают акцент на то, что должны были создавать резерв?Что написать им по этому поводу.Подскажите,пожалуйста,примерный образец письма.Здесь в теме MARIN советовала написать так: что на тот момент не считала задолженность сомнительной, так как фирма обещала перечислить долг

Среда · 15.11.2017, 09:30

Да, всё так и пишите )))
Про резерв можно написать, что в соответствии с учётной политикой и какими-то там ПБУ, резерв в налоговом учёте не создавался.

Баскова · 15.11.2017, 09:58

Цитата:

Сообщение от Среда

Да, всё так и пишите )))
какими-то там ПБУ

а каким?Мы имели ведь право не создавать?

Среда · 15.11.2017, 10:00

Да, в НУ имеете право не создавать.
Что у вас в учётной политике об этом говорится?

Цитата:

Сообщение от Баскова

а каким?

ну не помню...

поищите тут темы про резервы - там всё есть.

07.04.2016, 14:18	#21
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,876 Спасибо: 1,412	Re: Списание дебиторской задолженности А если хочу списать, чтоб в расходы попало? __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

07.04.2016, 14:28	#25
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,876 Спасибо: 1,412	Re: Списание дебиторской задолженности Я ж просто читала тут... и не поняла, почему тогда Баскова, советуете на непринимаемые? __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

07.04.2016, 14:35	#27
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,876 Спасибо: 1,412	Re: Списание дебиторской задолженности а, ну так это разные вещи. Конечно эти расходы будут внереализационными, но налог на прибыль будут уменьшать. Так вроде ясно. __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

12.04.2016, 10:36	#31
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 28.07.2010 Сообщений: 2,591 Спасибо: 13	Re: Списание дебиторской задолженности Подскажите,пожалуйста,еще: эта сумма в декларации по налогу на прибыль отражается в 200 строке приложения № 2 к листу 02?Или нужно в 300 и 302 строке?

12.04.2016, 11:59	#32
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,876 Спасибо: 1,412	Re: Списание дебиторской задолженности Я в своё время когда списывала в строках 300 и 302 отражала. Ну как я... 1С )))) __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

12.04.2016, 13:00	#33
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 28.07.2010 Сообщений: 2,591 Спасибо: 13	Re: Списание дебиторской задолженности Спасибо.Тоже тогда отражу в строке 300,302.Хотелось бы еще раз уточнить- списываемая сумма идет с ндс? Среда,а налоговая Вас просила пояснить эти строки,документы какие запрашивала?Вы же тоже резервов не создавали. Не цепляются они к этому?

12.04.2016, 13:02	#34
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,876 Спасибо: 1,412	Re: Списание дебиторской задолженности Не помню, это 2012 год был. Но и чтоб цеплялись не помню. __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

15.11.2017, 09:00	#35
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 28.07.2010 Сообщений: 2,591 Спасибо: 13	Re: Списание дебиторской задолженности Добрый день. В 2016 году мой вопрос обсуждался здесь в теме. договор был заключен с контрагентом от 10.06.13 на 358 158,48. предоплата от них была 14.06.13 на 120000 акт выставлен 26.08.13. долг остался 238 158,48. 26.01.16 они ликвидированы. Резерв не создавался.В 1 квартале 2016 года я списала сумму во внереализационные расходы на основании внесения записи в ЕГРЮЛ о ликвидации фирмы и включила в строку 300,302 приложения № 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль. Сейчас получила с налоговой требование такого содержания: "представить пояснения относительно правомерности отражения в налоговой декларации по налогу на прибыль -сумм безнадежных долгов, не покрытых за счет средств резерва (стр.302 пр.2л.02) представить документы,подтв. указанные пояснения( в т.ч. выписки из регистров НУ или БУ,договоры,решения судов,приказы о списании безнадеж.долгов,бух.справки" Подскажите,пожалуйста,что мне им ответить. Я предоставлю им бух.справку,приказ на списание,с/ф,акт,договор,выписку из егрюл.Напишу,что дебиторская задолженность была списана во внереал.расходы на основании записи в егрюл о прекращении деятельности ЮЛ в связи с искл.из ЕГРЮЛ. Мне кажется,что в письме они делают акцент на то, что должны были создавать резерв?Что написать им по этому поводу.Подскажите,пожалуйста,примерный образец письма.Здесь в теме MARIN советовала написать так: что на тот момент не считала задолженность сомнительной, так как фирма обещала перечислить долг Последний раз редактировалось Баскова; 15.11.2017 в 09:04.

15.11.2017, 09:30	#36
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,876 Спасибо: 1,412	Re: Списание дебиторской задолженности Да, всё так и пишите ))) Про резерв можно написать, что в соответствии с учётной политикой и какими-то там ПБУ, резерв в налоговом учёте не создавался. __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.