Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Зарплатные налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 18.08.2016, 10:41   #1
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию НДФЛ с отпуска и з/п

Подскажите, у нас работает человек на 0,25 ставки. Он собирается уходить в отпуск на 7 дней в августе. Получается примерно так: 1200 руб отпускные, 3300 - зарплата за август. Есть вычет на ребенка 1400. 19 августа мне надо перечислить ему отпускные. И тут я туплю. А какую суммы отпускных надо перечислить и НДФЛ?
Туплю я вот почему:
1200+3300=4500-1400=3100х13%=403
Если я усплачу полность ему 1200 отпускных (так как вычет больше дохода), то по итогам месяц НДФЛ составит 247 руб. Значит надо отпускные полностью обложить НДФЛ (он получается 156 руб)? Тогда по итогам месяца все будет верно.
Подскажите, как же надо?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.08.2016, 10:50   #2
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

делайте по мере появления доходов
19.08
доход отпуск 1200
вычет 1200
ндфл - 0

31.08
доход з/плата 3300
вычет 200
ндфл - 403


человек имеет право на свои льготы и вычеты при первом же появлении дохода
ну и, так сказать =от противного=: а вдруг сложится обратная ситуация и сумма з/платы начисляемая последней датой окажется меньше положенной ему вычета, тогда что, перерасчёты (их правда и так делать) и ВОЗВРАТЫ (а вот с этим - сложностей много) делать ?

Вы только там смотрите
при КАЖДОМ расчёте, ИТОГОВЫЕ суммы берутся: по доходам, вычетам, исчислениям, удержаниям
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.08.2016, 10:52   #3
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

А вот еще подскажите, может человек отказаться от вычета на ребенка? Просто написав заявление, что мол прошу прекратить предоставлять вычет?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 18.08.2016, 10:55   #4
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,984
Спасибо: 37
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
делайте по мере появления доходов
19.08
доход отпуск 1200
вычет 1200
ндфл - 0

31.08
доход з/плата 3300
вычет 200
ндфл - 403
Как это в 6-НДФЛ отразить?
Lisa-Mari вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.08.2016, 10:58   #5
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
А вот еще подскажите, может человек отказаться от вычета на ребенка? Просто написав заявление, что мол прошу прекратить предоставлять вычет?
конечно может
1 Вычет - право, а не обязанность
2 Согласно НК вычет предоставляется по одному из мест получения дохода. Это место определяется налогоплательщиком (человеком) САМОСТОЯТЕЛЬНО.
А таких мест у него может быть 1000 и 1 и про это Вам он сообщать не обязан, да и не нужно Вам этого
А то что ОБЫЧНО применяют вычет по основному месту работы - это просто =негласное соглашение= между бухами, традиция, потому что обычные люди в большинстве воопче про эти вычеты ничего не понимают
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.08.2016, 11:04   #6
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Цитата:
Сообщение от Lisa-Mari Посмотреть сообщение
Как это в 6-НДФЛ отразить?
вот тут пока однозначного нет

100 - 19.08 (однозначно)
110 - 19.08 или 00.00.0000
120 - 31.08 или 00.00.0000

130 - 1200 (однозначно)
140 - "0" или "-"

письма были и такие и сякие, Бондарчук в этом годе - это =аффтар жжот=
постараться бы выплатить отпуск одновременно с чьей-нить единоразовой выплатой другого чела, при котором ндфл значащим числом бы был

ну с з/платой 31.08, думаю понятно
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Lisa-Mari (18.08.2016)
Старый 22.09.2016, 13:46   #7
Хочу все знать!
 
Аватар для Джессика
 
Регистрация: 09.12.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4,402
Спасибо: 102
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Можно ли одной платежкой уплачивать НДФЛ с отпускных и зарплаты? Я выплачиваю сотруднику аванс за сентябрь и отпускные за октябрь 30 сентября. Тогда же и перечисляю НДФЛ.
Джессика вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 13:51   #8
Хочу все знать!
 
Аватар для Джессика
 
Регистрация: 09.12.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4,402
Спасибо: 102
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Увольняется сотрудник. ему выплачивается компенсация отпуска и зарплата за отработанное время. НДФЛ тоже разными платежками надо оплачивать?
Джессика вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 22.09.2016, 13:59   #9
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Цитата:
Сообщение от Джессика Посмотреть сообщение
Можно ли одной платежкой уплачивать НДФЛ с отпускных и зарплаты? Я выплачиваю сотруднику аванс за сентябрь и отпускные за октябрь 30 сентября. Тогда же и перечисляю НДФЛ.
Теперь нельзя, поскольку у них разные сроки уплаты, то говорят, что в платежке надо ставить разные периоды (где-то месяц, где-то дату) и делать разные платежки, даже если платим одновременно.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:01   #10
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

если я плачу налог в один день, то плачу одной платёжкой
даже если этот налог от разных видов доходов, у которых разные сроки
зп, бл, отпуск, мп,.....

если мне приспичило всё сегодня то ПП - одно

блоков в отчёте на это будет несколько, как и положено
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:01   #11
Хочу все знать!
 
Аватар для Джессика
 
Регистрация: 09.12.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4,402
Спасибо: 102
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Так у меня ЗИК не разделяет НДФЛ. Вручную что ли считать, чтобы разделить? Как все делают?
Джессика вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:04   #12
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Теперь нельзя, поскольку у них разные сроки уплаты,
где это написано, что нельзя
разные - это имелось ввиду, что разные сроки, и можно не всё сегодня платить

а если я всё в один день, то для нафига я крошить суммы буду ?
я ж для этого и делаю так, не дожидаясь конца месяца, что бы ещё раз не клепать и не обрабатывать разные платежи
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:06   #13
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
где это написано, что нельзя
не помню
тут где-то и муссировали уже не раз, что налорги так хотят

Цитата:
Сообщение от Arhimed. Посмотреть сообщение
разные - это имелось ввиду, что разные сроки, и можно не всё сегодня платить
ага и речь о 107 поле, что типа там надо не период, а дату срока...
я и сама пока везде МС.ХХ.ХХ ставлю... пока вроде проходит... а там хз
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:07   #14
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Цитата:
Сообщение от Джессика Посмотреть сообщение
Так у меня ЗИК не разделяет НДФЛ.
должно как то делиться

если сегодня выплачивается зп и бл, то суммы налога от этих доходов где то нужно видеть разные
блоки в 6-МНДФЛ будут разные

а вот итоговый налог можно одной ПП уплатить сегодня - никто не запрещал

главное, что бы уплата была после удержания и до крайнего срока
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:09   #15
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,234
Спасибо: 831
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
ага и речь о 107 поле, что типа там надо не период, а дату срока...
поговорили
поговорили, но пока всё осталось без изменений - МС.09.2016
и какой смысл сегодня полностью одинаковые ПП (по заполнению) уплачивать разными ПП ?
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:10   #16
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

смысл как всегда в штрафах...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:17   #17
Хочу все знать!
 
Аватар для Джессика
 
Регистрация: 09.12.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4,402
Спасибо: 102
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

Среда, ты в ЗИКе работаешь?
Джессика вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:18   #18
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

нет, в ЗУП
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием

Старый 22.09.2016, 14:18   #19
Хочу все знать!
 
Аватар для Джессика
 
Регистрация: 09.12.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4,402
Спасибо: 102
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

В ЗУПе делится НДФЛ с разных выплат?
Джессика вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.09.2016, 14:21   #20
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: НДФЛ с отпуска и з/п

не понимаю что значит делится?
НДФЛ с отпускных я вижу в документе начисления отпуска
НДФЛ с зарплаты - в зарплате
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Джессика (11.10.2016)
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:48. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot