переход с 15 на 6%, учет дебиорки

[Яна_]

Здравствуйте! Прошу помочь разобраться. Перешли с 2017 на 6%, до этого были на 15. С периода применения 15% висит долг покупателя, который они хотят оплатить сейчас. Как мне это учесть? Как доход с 6%, или как-то доначислисть налог 15 за прошлый период? Судя по логике, у нас метод кассовый, те должна учесть в этом периоде и уплатить налог 6%. Но боюсь у налоговой будут вопросы. Кто сталкивался? Подскажите, пожалуйста!!

[MarinaAnna]

Сообщение от Яна_

Судя по логике, у нас метод кассовый, те должна учесть в этом периоде и уплатить налог 6%.

Я бы тоже так сделала, у вас же себестоимость товара по этой дебиторке не списывалась в 2016 году, налоговую базу вы не занижали в 2016 году, потому что себестоимость товара для расхода списывается только при поступлении денег от покупателя, деньги поступили в 2017 году, поэтому я бы смело применяла 6%, объяснение кассовый метод.

[Вес`на]

Сообщение от Яна_

С периода применения 15% висит долг покупателя, который они хотят оплатить сейчас. Как мне это учесть?

Как доход с 6%

[Яна_]

Спасибо всем!!!!