Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 09.03.2017, 14:53   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 03.10.2013
Сообщений: 290
Спасибо: 0
По умолчанию ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Добрый день!
Коллеги, подскажите, я что-то запуталась с этими счет-фактурами на аванс. Схема такая: нам заказчик оплачивает за услуги или товар и мы в течении 5 раб. дней должны выписать счет-фактуру на аванс, но если мы проводим отгрузку в течении 5 раб. дней, то счет фактуру мы можем не выписывать, верно?
И получается так же с поставщиками, если мы отправили деньги поставщику и в течении 5 раб. они нам отгрузили товар, то счет фактура на аванс нам не нужна. И получается, что ели мы оплатили товар и нам в текущем квартале предоставили все необходимые на товар (тн, с/ф) документы, то счет фактура нам не нужна.
Она получается нужна только тогда, когда мы оплатили в текущем квартале, а отгрузка прошла в следующем, верно?
БухЮлия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 15:26   #2
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 03.10.2013
Сообщений: 290
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

У меня такой вопрос. Мы оплатили поставщику, он выписал счет фактуру на аванс, отгрузка прошла более, чем через 5 дней после оплаты, я могу принять эту счет фактуру к вычету или нет?
БухЮлия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 15:27   #3
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от БухЮлия Посмотреть сообщение
верно?
Верно

Продавец обязан выставить в течении 5 дней, если не было отгрузки.
Покупателю она в принципе не нужна, если в квартале была поставка.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.03.2017, 15:34   #4
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 03.10.2013
Сообщений: 290
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
Верно

Продавец обязан выставить в течении 5 дней, если не было отгрузки.
Покупателю она в принципе не нужна, если в квартале была поставка.
У меня такой вопрос. Мы оплатили поставщику, он выписал счет фактуру на аванс, отгрузка прошла более, чем через 5 дней после оплаты, я могу принять эту счет фактуру к вычету или нет?
БухЮлия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 15:51   #5
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от БухЮлия Посмотреть сообщение
я могу принять эту счет фактуру к вычету или нет?
эту - это которую? Авансовую?
Имеете право, но не обязаны.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 15:56   #6
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 03.10.2013
Сообщений: 290
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
эту - это которую? Авансовую?
Имеете право, но не обязаны.
Авансовую.
Просто НДС к уплате получается большой. Вот думаю как его уменьшить.
Т.е. авансовую счет фактуру я могу принять к вычету, если отгрузка прошла более, чем через 5 дней после оплаты?
БухЮлия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 16:19   #7
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от БухЮлия Посмотреть сообщение
Т.е. авансовую счет фактуру я могу принять к вычету, если отгрузка прошла более, чем через 5 дней после оплаты?
Отгрузка тут вообще ни при чём.
Вы оплатили. Получили сч/ф на аванс в течении 5 дней. При соблюдении прочих условий имеете право принять по ней НДС к вычету.
По совершении отгрузки вам дадут сч/ф на отгрузку. По которой вы восстановите НДС принятый к вычету по авансовой и начислите по отгрузке.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
БухЮлия (09.03.2017)
Старый 09.03.2017, 16:34   #8
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,327
Спасибо: 322
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от БухЮлия Посмотреть сообщение
У меня такой вопрос. Мы оплатили поставщику, он выписал счет фактуру на аванс, отгрузка прошла более, чем через 5 дней после оплаты, я могу принять эту счет фактуру к вычету или нет?
Можете при условии наличия оригинала СФ
и договора с поставщиком,в котором прописана 100% предоплата.
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
БухЮлия (09.03.2017)
Старый 09.03.2017, 17:22   #9
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,327
Спасибо: 322
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
Можете при условии наличия оригинала СФ
и договора с поставщиком,в котором прописана 100% предоплата.
и я Вас правильно поняла,что оплата поставщику от вас и Сф на аванс и отгрузка его вам и СФ на отгрузку в разные налоговые периоды попадают?
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2017, 17:42   #10
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 03.10.2013
Сообщений: 290
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от КЕЕ Посмотреть сообщение
и я Вас правильно поняла,что оплата поставщику от вас и Сф на аванс и отгрузка его вам и СФ на отгрузку в разные налоговые периоды попадают?
Нет, это все в одном периоде.
БухЮлия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.03.2017, 12:19   #11
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от БухЮлия Посмотреть сообщение
Нет, это все в одном периоде.
тогда вам нет смысла возиться с авансовой сч/ф
НДС будет уменьшен по сч/ф на отгрузку.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
БухЮлия (10.03.2017)
Старый 10.03.2017, 13:46   #12
бухгалтер
 
Аватар для КЕЕ
 
Регистрация: 27.06.2014
Адрес: Крым
Сообщений: 1,327
Спасибо: 322
По умолчанию Re: ИП на ОСНО. Счет-фактура на аванс.

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
тогда вам нет смысла возиться с авансовой сч/ф
НДС будет уменьшен по сч/ф на отгрузку
Тогда конечно так.
Если вы хотели два раза зачесть вычет-и по СФ на аванс и по СФ на отгрузку -не получится))
При учете СФ на отгрузку,вы должны будете восстановить НДС по СФ на аванс.
КЕЕ вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
БухЮлия (10.03.2017)
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:28. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot