Оплата после внесения записи в ЕГРЮЛ о реорганизации

[Chelsea]

Коллеги, здравствуйте!
Организация реорганизована в форме присоединения к материнской компании. В ЕГРЮЛ 23.08.21 внесена запись о реорганизации. С расчётного счёта 24.08.21 была оплата поставщику, а также поступление от клиента. Как эти оплату и поступления отразить в учёте, если ликвидационный баланс будет на 22.08.21? Просто не учитывать операции после 22.08.21?

И второй вопрос в этом же процессе реорганизации: материнская компания оплатила 23.08.21 дочерней компании, которая реорганизована 23.08.21 в форме присоединения. Как отразить оплату в учёте материнской компании? Ликвидационный баланс дочки будет на 22.08.21, то есть сумма этой оплаты учтена не будет. Впоследствии средства с расчётного счёта дочки будут переведены на расч.сч. матери. Но как отразить оплату в учёте материнской компании, чтобы «математика» сошлась, может быть через сч.57 «Переводы в пути»?

[Среда]

Сообщение от Chelsea

И второй вопрос

так и отразить как есть по факту
сначала оплатили
потом возвратилось
то, что при этом у дочки не будет - мамку не волнует

по первому вопросу могу предположить, что отразить всю эту радость уже у материнской компании. Она же полный правопреемник.

[Chelsea]

Разобралась. Завела у мамки расчетные счета присоединяемых организаций. Провела все операции по тем счетам у мамки. Пока счета не переоформлены на мамку, не исключаю, что движения еще будут.

И по второму вопросу также. Для списание средств со счета мамки на счет дочки после реорганизации, провела как перевод собственных средств со сч. 51 на сч. 51