Сведения НДФЛ в 1С 8

[julia021]

Подскажите кто сталкивался. Формирую отчет по НДФЛ за 2008г., исчисленная сумма= сумме удержанной, задолженность на конец года не показывает.Не понимаю в чем дело, если даже исправить вручную цифры выгрузка будет иная.

[rasswet]

не совсем понял ваш вопрос. если равна, то какая задолженность?

[julia021]

НДФЛ за декабрь перечислялась в январе, следовательно есть задолженность на конец года. А отчет формирует что задолженности нет -сколько начислено столько и уплачено

[rasswet]

ЗУП или бух?

[julia021]

Бухгалтерия предприятия

[rasswet]

значит учетная политика по персоналу стоит флаг при начислении ндфл принимать начисленный как удержанный.

[julia021]

Убрала флаг, перепровела отражения зп в учете и платежки с уплатой ндфл. Теперь в отчете в строке налог удержаный стоят везде нули.

[qwertysert]

А почему собственно должна быть задолженность? У меня исчесленный=удержанный.
Удержанный это же не значит уплаченный...
Поправьте, если не права..

[qwertysert]

если убираете галочку, надо НДФЛ вводить вручную зарплата-учет НДФЛ и ЕСН- ввод доходов и налогов ндфл и есн

[julia021]

Я уже начала сомневаться) но я думаю что удержанный значит уплаченый. может быть я не права?

[rasswet]

qwertysert, не значит, но как-то видите оно связано...
julia021, а начисление зарплаты сотрудникам перепровели? есть мысль что удержание двигается тем документом, но лень проверять
Регистр накопления "НДФЛ расчеты с бюджетом" по моему он двигаться должен.

[rasswet]

Сообщение от qwertysert

если убираете галочку, надо НДФЛ вводить вручную зарплата-учет НДФЛ и ЕСН- ввод доходов и налогов ндфл и есн

насколько я знаю это документ для ввода остатков.
"Документ предназначен для корректировки вручную данных учета по НДФЛ, ЕСН и пособий по социальному страхованию"
должно автоматически считать.

[julia021]

наверное все-таки ошибаюсь. ст.223 НК РФ:
При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).

[rasswet]

julia021, так это к дате получения доходов относится...не факт что мы в бюджет перекинули сразу НДФЛ. или факт?

[qwertysert]

я рассуждаю так: вы подаете сведения о физ.лице,
как налоговый агент в день фактического получения дохода (т.е. в последний день месяца) вы удерживаете с физ.лица НДФЛ, то есть у физ.лица 31.12.2008 никаких долгов перед государством нет.

[rasswet]

qwertysert, мне кажется это логично

[qwertysert]

Сообщение от rasswet

julia021, так это к дате получения доходов относится...не факт что мы в бюджет перекинули сразу НДФЛ. или факт?

Вы, как налоговый агент не факт, что перекинули, но по законодательству это и не должно быть фактом, вы должны уплатить налог до даты фактической выдачи денежных средств, а не в день фактического получения дохода.

На всякий случай: в пункте Доходы, облагаемые по ставке....% указывается доход, полученный в данном месяце, а не денежные средства, выданные данном месяце

[qwertysert]

я поняла... вы просто делаете по аналогии с отчетами ФСС и ПФР...
там остается задолженность...

[julia021]

Спасибо Вам большое!! Я действительно делала по аналогии. Теперь поняла что было все правильно

[rasswet]

julia021, мы старались