Расхождение между прибылью и НДС

[vsv-boss]

Innoch, так вы же говорили, что на упрощенке, а тут уже про НДС и ОСНО речь ведёте.
Вот и пойми вас, женщин! Чего хотят.

[Innoch]

vsv-boss, а Вы не могли бы прочесть тему сначала?
Я как раз все объяснила.
Вот и пойми Вас, мужчин.

[Innoch]

Сообщение от Innoch

С января этого года мы на упрощенке. А ранее были плательщиками НДС.

И вот сегодня я получила письмо из налоговой, где сказано, что по результатам камеральной проверки выявлены значительные расхождения между показателями деклараций по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость в 2006 году.

специально для Вас

[vsv-boss]

Сообщение от Innoch

специально для Вас

Спасибо за труд! Я оценил вашу щедрость!

[Innoch]

vsv-boss, просто в другой теме Вы назвали меня ленивой, я Вам доказала обратное

[vsv-boss]

Сообщение от Innoch

vsv-boss, просто в другой теме Вы назвали меня ленивой, я Вам доказала обратное

Просто на глазах растёте! Чудный ребёнок у ваших родителей!
Не сбавляйте темп. А Надя с Катей вам помогут. Они такие... Они хорошие...

[Nadia]

Инна!
Значительные расхождения между показателями декларации по налогу на прибыль за 2006 год и декларациями по НДС состоит в следующем:
1.Выручка от реализации по счету 90.1.1 составила без НДС
10 655 873,00 рублей (НДС - 1 918 057)
Выручка от прочей реализации по счету 91.1 составила без НДС 206470,00 рублей (НДС - 37165)
Также в 2006 году была погашена дебиторская задолженность, образовавшаяся до 01.01.2006 года на сумму 4 402 311,01 рублей, в т.ч. НДС -671 539,00 рублей
10655873 + 206470 + 3730772=14593115 рублей
ИТОГО Выручка для расчета НДС составила за 2006 года 14 593 115,00 рублей плюс НДС - 2 626 762 рублей
Эта сумма полностью совпадает с отчетами по НДС.

По налогу на прибыль выручка также совпадает и составляет 10 655 873,00 рублей.

[Innoch]

Nadia, я очень благодарна за помощь! Спасибо!!!

[Кирилл]

Сообщение от Innoch

Кирилл, и как же теперь уточниться по НДС?

Отслеживать оплату старых долгов как по кредиторской так и дебиторской задолженности.
В первую очередь должен быть акт сверки между всеми контрагентами.
У Вас должны быть четкие остатки по 60 и 62 счету по состоянию на 01.01.2006г. И таким образом списывать дебиторскую и кредиторскую задолженность.

[Innoch]

Не знаю, что делать, снова эта проблема выплыла.

Получила сегодня письмо из налоговой:

Об уведомлении налогоплательщика

МИФНС № 1 сообщает, что в связи с представлением в налоговой отчетности по налогу на прибыль сумм убытков в периоды 2004, 2006г., Ваша организация в соответствии с Концепцией системы планирования выездных налоговых проверок, утвержденной приказом ФНС России от 30.05.2007г. № ММ-3-06/333 (размещена на сайте ФНС Россиии раздел "правовые акты") попадает в группу налогоплательщиков, показатели деятельности которых соответствуют критериям, используемым налоговыми органами для отбора хозяйствующих субъектов для проведения выездных налоговых проверок.
В связи с изложенным, предлагаем Вам еще раз перепроверить правильность формирования величины налоговой базы по налогу на прибыль в строгом соответствии с требованиями главы 25 НК РФ.
В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 32 НК РФ налоговые органы обязаны бесплатно информировать налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов о действующих налогах и сборах, законодательстве о налогах и сборах и о принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах, порядке исчисления и уплаты налогов и сборов, правах и обязанностях налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов, полномочиях налоговых органов и их должностных лиц, а также представлять формы налоговых деклараций (расчетов) и разъяснить порядок их заполнения. Информирование налогоплательщиков о порядке исчисления налога на прибыль осуществляется по их письменному запросу или по телефону.
Обращаем внимание, что согласно положениям ст. 81 НК РФ при обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также недостоверных сведений или ошибок, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию. При этом при представлении уточненной налоговой декларации после истечения установленного срока подачи декларации и срока уплаты налога, налогоплательщик освобождается от ответственности только в случае, если он представил уточненную налоговую декларацию до момента, когда узнал о назначении выездной налоговой проверки по данному налогу за данный период.
Представленные уточненные налоговые декларации будут учтены при принятии решения о назначении (не назначении) выездной налоговой проверки ОАО.

[Nadia]

Инна! Это небольшая пугалка от налоговиков. Вот видел бы эти письма Минфин РФ. Особенно мне нравится о бесплатном предоставление информации.

Сделайте прибыль по итогам 9 месяцев 2007 года, и годовую прибыль.

[Innoch]

Nadia, а мы же сейчас на упрощенке + ЕНВД - с 1 января 2007 года.

То есть не стоит бояться?!..

[Nadia]

Лучше не боятся, а быть готовыми. Ведь выездная проверка может начаться в любой момент и без пугалок от ИФНС. А если бы Вы получили не письмо-пугалку, а требование о предоставлении документов для проведения выездной проверки.....Тьфу, тьфу,тьфу

[Innoch]

Nadia, а можно ли как-то избежать выездной проверки в этом случае?

[Nadia]

Для того и созданы налоговые органы. А организациям надо быть бдительными и во всеоружии

[vsv-boss]

Сообщение от Innoch

Nadia, а можно ли как-то избежать выездной проверки в этом случае?

Можно! Надо самоликвидироваться!

[Мария,З]

Сейчас обнаружила свою ошибку списала материалы сразу на расходы по авансовому отчету (86/71) как мне исправить ситуацию

[Lala]

Сообщение от Мария,З

Сейчас обнаружила свою ошибку списала материалы сразу на расходы по авансовому отчету (86/71) как мне исправить ситуацию

измените в авансовом отчете счет на 10 и все перепроведите

[Innoch]

Nadia, нужно ли сейчас писать ответ на это письмо или сослаться на то письмо, которое я ранее писала?

[Nadia]

Позвоните в налоговую исполнтелю, указанному в письме и у них уточните порядок Ваших действий