Отражение страховых выплат в "1С:Бухгалтерии 7.7"

[Ирина123]

У Нас: 1C 7.7 релиз 7.70.497

Сдалала так:

В справочник "Расходы будущих периодов" (меню "Справочники\Прочие") введем новый элемент.

На закладке "Общие сведения":
в графу "Наименование" добавляем "Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств по договору №... от ...";
переключатель "Назначение статьи расходов будущих периодов" устанавливаем в положение "Прочие расходы";
в графе "Общая сумма расходов будущих периодов" указываем стоимость страховки;
в графе "Дата признания расходов" - дату приобретения (оплаты) полиса;
в графе "Дата начала списания" - дату начала срока страхования в соответствии с договором;
в графе "Дата окончания списания" - дату окончания срока страхования в соответствии с договором.

Справочник "Статья расходов будущих периодов"

На закладке "Бухгалтерский учет" созданной статьи расходов будущих периодов указываем:
счет отнесения затрат расходов будущих периодов для целей бухучета, например 26;
субконто, соответствующее выбранному счету - "Обязательное страхование гражданской ответственности с видом расходов "Добровольное и обязательное страхование имущества"(выбирается из перечисления) и субконто подразделения, например, "основное".

На закладке "Налоговый учет" указываем:
Вид расхода - "Другие расходы, включаемые в состав косвенных расходов";
Элемент расхода - "Добровольное и обязательное страхование имущества".

На дату приобретения и оплаты полиса вводится документ "Услуги сторонних организаций (меню "Документы\Общего назначения", см. рис. 2), на закладке "Бухгалтерский учет" которого указываем:
в поле "Тип исполнителя" - "Прочий кредитор (счет 76)";
в табличной части документа указываем счет 97;
в поле "Налоги" выбираем "Без налогов";
в поле "Счет-фактура" убираем флажок.

Списание расходов будущих периодов на счет затрат производится ежемесячно.

В бухгалтерском учете - документом "Закрытие месяца" с установленным признаком "Закрытие счета 97".

Если установить признак "Формировать отчет при проведении документа", то после проведения документа появляется отчет по закрытию месяца.

(или тут можно посмотреть http://www.buh.ru/document.jsp?ID=852&breakIIrISCINDDIIIDD852DI=2#breakIIrISCINDDIIIDD852DI3)

Вопрос:


В карточке счета 97, да и 76 нет операции "Дебет 97, Кредит 76.1.1 – затраты на страхование отражены в составе расходов будущих периодов"

Зато имеется: Дебет 97, Кредит 76.5

Что нужно сделать чтоб операция нужная была********

[Константин_1C]

Сообщение от Ирина123

У Нас: 1C 7.7 релиз 7.70.497
Зато имеется: Дебет 97, Кредит 76.5

Что нужно сделать чтоб операция нужная была********

Это и есть нужная проводка, оплату осаго вы относите на 76.5, в результате расчеты с контрагентом закроются и сумма страховки повиснет на 97 счете, ежемесячно будет списываться на 26

[Ирина123]

Сообщение от Константин_1C

Это и есть нужная проводка, оплату осаго вы относите на 76.5,

Как бы это попонятней объяснить...

Получается что сумма страхового взноса болтается на сч 76.5 по Кретету, на сч 76.1.1 по Дебету и ежемесячно списывается с 97


Заполнив справочник "Расходы будущих периодов" страховые взносы списываются с 97-го

По документу "Услуги сторонних организаций" мы относим страховой взнос с 97 на 76,5 сч

При проведении "Выписки" формируется проводка Дт 76.1.1 Кт 51.
Счет 76.1.1 я выбрала сама.

Т.е. получается в Выписке мне надо выбрать сч 76.5. Но правильно ли это. Ведь для страхования имущества должен использоваться сч 76.1.1 - "Расчеты по имущественному и личному страхованию"
Не понимаю

Везде написано, что страхование учитывается так:
Дебет 76 субсчет "Расчеты по имущественному и личному страхованию" Кредит 50 (51)
Дебет 97 Кредит 76 субсчет "Расчеты по имущественному и личному страхованию"
Дебет 20 (26, 44 и др.) Кредит 97

[rasswet]

обновитесь на новый релиз. хотя бы в части страховых взносов. 511 последний на сегодня.

[SonNata]

rasswet, ты то мне и нужен. Правда немного не в тему. Подскажи, а новый релиз по ЗиК 1С-7 с разделением страховых выплат уже есть? (если ты конечно в курсе)

[rasswet]

его не могло не быть на сегодня.

1C:Предприятие 7.7
Конфигурация Зарплата+Кадры
Релиз 7.70.292 от 14.12.2009

Список изменений релиза 7.70.292 по сравнению с релизом 7.70.291

Реализована замена ЕСН страховыми взносами.

[SonNata]

rasswet, спасибо огромное, я просто на время осталась без программиста, и как назло в самое не подходящее время )))

[rasswet]

ну бывает, без программиста оставаться никак нельзя))

[Ирина123]

Да, обновлюсь и там посмотрю что будет.