УСНО 2009

[LilitBuh]

Подскажите пож-та, или перенаправьте, где можно почитать: мы на УСНО 15%, открылись в феврале 2010г., деятельность не ведем, в штате только ген. дир. и в связи с отсутствием деятельности з/п себе не выплачивает, какие именно документы, куда, в какие сроки (до какого числа) нам нужно будет подать за 1й квартал 2010 года? Что заплатить, если нужно будет платить?

[Владимиррр]

Здравствуйте!!! Люди добрые, можете просветить несведущего?
Сумма налога по УСН (6%) уменьшается на сумму потраченную в ПФ, но не более чем на 50%.
Вопрос: 1) Нужно с общего дохода сначала вычесть сумму потраченную в ПФ на работников, а потом высчитывать 6% с полученного числа на оплату налога на прибыль? Или нужно с общего дохода высчитать 6% и с полученной суммы вычесть сумму потраченную в ПФ на работников?
2) Если у меня в первый месяц доходов не было, но отчисления в ПФ на работников производились. Во втором месяце у меня был доход и в последующие месяцы тоже. Мне нужно всю сумму налога на прибыль организации уменьшить на отчисления в ПФ на работников включая первый месяц, когда дохода не было?
3) И сторонний вопрос: есть ли обязательный процент от основной зарплаты работника, который выплачивается в качестве аванса в середине рабочего месяца? И, если можете, подскажите пожалуйста какой он?

[angel_]

Сообщение от Владимиррр

Вопрос: 1) Нужно с общего дохода сначала вычесть сумму потраченную в ПФ на работников, а потом высчитывать 6% с полученного числа на оплату налога на прибыль? Или нужно с общего дохода высчитать 6% и с полученной суммы вычесть сумму потраченную в ПФ на работников?

Сначала исчисляешь налог (6%), полученную сумму уменьшаешь на сумму потраченную в ПФР за работников. Разница - к оплате.

Сообщение от Владимиррр

2) Если у меня в первый месяц доходов не было, но отчисления в ПФ на работников производились. Во втором месяце у меня был доход и в последующие месяцы тоже. Мне нужно всю сумму налога на прибыль организации уменьшить на отчисления в ПФ на работников включая первый месяц, когда дохода не было?

Да...именно так!!!!

Сообщение от Владимиррр

3) И сторонний вопрос: есть ли обязательный процент от основной зарплаты работника, который выплачивается в качестве аванса в середине рабочего месяца? И, если можете, подскажите пожалуйста какой он?

не менее 40%

[Владимиррр]

Огромное СПАСИБО!!!

[angel_]

Ваууууу...вот еще раз убеждаюсь, как мало человеку надо.....
Надеюсь, не забыл от радости:

Сообщение от Владимиррр

уменьшается на сумму потраченную в ПФ, но не более чем на 50%.

[Азиза]

Подскажите, на УСН есть обязанность вести учет основных средств. Мы купили ОС стоимостью 18000 руб., т.к. стоимость менее 20 000 руб., то я отнесла на 10 счет и всю стоимость сразу списала в расход, сделала поступление материала, перемещение материала и в КДиР в день оплаты (все три операции были в один день) появился расход на сумму 18 000 руб. Так правильно? И что подразумевается под учетом основных средств? Т.е. что еще надо делать с этим ОС?

[LilitBuh]

Если я правильно понимаю, то объект, стоимостью менее 20000руб. не является ОС. Таким образом учет ОС не относится к вашему объекту стоимость 18000руб. Операции по нему такие же, как и по любым материалам на счете 10. Ничего дополнительного, связанного с ОС не нужно, т.к. он НЕ является ОС.

[Азиза]

Это в бух.учете будет МПЗ или и в налоговом тоже?

[Марина ***]

подскажите пожалуйста, январские отчисления в пенсионный фонд программа 7.7. посчитала, а февраль никак. уже вроде все посмотрела но никак не выходит.

[Катюха]

Сообщение от Азиза

Это в бух.учете будет МПЗ или и в налоговом тоже?

и БУ и в НУ, если конечно у вас в УП не указанно иное.

[LilitBuh]

Сообщение от LilitBuh

Подскажите пож-та, или перенаправьте, где можно почитать: мы на УСНО 15%, открылись в феврале 2010г., деятельность не ведем, в штате только ген. дир. и в связи с отсутствием деятельности з/п себе не выплачивает, какие именно документы, куда, в какие сроки (до какого числа) нам нужно будет подать за 1й квартал 2010 года? Что заплатить, если нужно будет платить?

Подскажите пож-та, кто в курсе или сам отчитывается. Просто первый раз придется это делать, хочется без ошибок, чтобы потом штрафы и пени не пришлось платить!

[Катюха]

LilitBuh, ну во первых - Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год - Предоставляется в налоговую инспекцию не позднее 20 января текущего года, а в случае создания (реорганизации) организации - не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором организация была создана (реорганизована).
Ну а остальное можно тут посмотреть http://www.26-2.ru/journal/archive/2010/3/prilojenie/kalendar_2_kvartal_104658.phtml

[LilitBuh]

Сообщение от Катюха

LilitBuh, ну во первых - Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год - Предоставляется в налоговую инспекцию не позднее 20 января текущего года, а в случае создания (реорганизации) организации - не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором организация была создана (реорганизована).
Ну а остальное можно тут посмотреть http://www.26-2.ru/journal/archive/2010/3/prilojenie/kalendar_2_kvartal_104658.phtml

Из извещения фонда социального страхования, которое мы получили после регистрации, я поняли, что эти сведения нужно предоставлять для предприятий численностью более 100 человек...

А за ссылку огромное спасибо!!! очень полезный календарь, то что надо!

[Катюха]

Сообщение от LilitBuh

Из извещения фонда социального страхования, которое мы получили после регистрации, я поняли, что эти сведения нужно предоставлять для предприятий численностью более 100 человек...

какие именно, в ФСС вы сдаете форму 4-ФСС не зависимо сколько у вас человек, а у кого более 100 человек то в электронном виде сдают эту отчетность

[Sevizu]

Милые Дамы и Глубоко Уважаеме Господа, УСН: учетная политика — 2010 г., если Вас не затруднит, будте любезны ссылку или рыбу...

[odly]

Подскажите пожалуйста.
У нас в июле было пара платежей поставщику,них сменились реквизиты, а мы об этом не знали, и банк нам вернул эти деньги обратно, написав в назначении платежа "откредитована сумма по № пп-неверно указаны реквизиты получателя. нет ответа на запрос"
У нас УСН 6%, ведь эта сумма не является нашим доходом??? Я ушла с этой организации, официально в отпуске за свой счет нахожусь, и новый бух утверждает, что эта сумма является нашим доходом, честно говоря я не много в шоке... она вообще опытнее меня, думаю мало ли может она действительно права????!!!

[Вес`на]

Сообщение от odly

Подскажите пожалуйста.
У нас в июле было пара платежей поставщику,них сменились реквизиты, а мы об этом не знали, и банк нам вернул эти деньги обратно, написав в назначении платежа "откредитована сумма по № пп-неверно указаны реквизиты получателя. нет ответа на запрос"
У нас УСН 6%, ведь эта сумма не является нашим доходом??? Я ушла с этой организации, официально в отпуске за свой счет нахожусь, и новый бух утверждает, что эта сумма является нашим доходом, честно говоря я не много в шоке... она вообще опытнее меня, думаю мало ли может она действительно права????!!!

Средства, возвращенные банком из-за ошибок в реквизитах к доходам отношения не имеют, вы правы

[odly]

И еще вопрос.
Я в феврале сделала и сдала декларацию по УСН, но лоханулась и вычитала в течении года только страх части ОПС и декларацию сдала тоже только с указанием вычета страх. части ОПС, а накопительную часть не вычитала. Хочу пересдать уточненку и получается у нас переплата 12000, могу ли я их вернуть как-то, тк фирма скорее всего прекратит в ближайшем будущем вести какую-либо деятельность...

[odly]

Сообщение от Вес`на

Средства, возвращенные банком из-за ошибок в реквизитах к доходам отношения не имеют, вы правы

Спасибо Вам огромное, а где-то документально я могу это прочитать типа в НК где-то, в законе каком-то... ну что б ей в нос сунуть и сказать что б она ознакомилась с таким-то документом....

[ГЛБ]

odly,

Сообщение от odly

у нас переплата 12000, могу ли я их вернуть как-то, тк фирма скорее всего прекратит в ближайшем будущем вести какую-либо деятельность...

Можете, но вам придется сделать сверку с налоговой (я так поняла речь про 2009г) после того как сдадите уточненки, затем написать заявление туда же с просьбой вернуть излишне уплаченный налог (согласно акта сверки) в соответствие со ст.79 НК РФ, с указанием КБК налога, ваших банковских реквизитов.