Учет средств на счет за сотовую связь

[caitleen]

С «МТС» заключен договор на предоставление услуг сотовой связи. По всем платежам поступивши на лицевой счет документы о поступлении средств имелись. Оплата проходила либо через расчетный счет по платежному поручению либо через подотчетное лицо (товарные чеки имеются). Пришла счет-фактура в которой отражены еще поступления на лицевой счет, но документов нет у нас. Как отразить это в учете? Какими проводками?
До этого были проводки Д60.01 К51 и Д60.01 К73.03(подотчет.лицо).

[tolko1ja]

У нас с Билайном такая же ситуация, как мне объяснили в сотовой компании- это наличные платежи (кто-то ошибочно пополнил не свой баланс), я оформляю это так Дт 60 Кт 91-1

[caitleen]

спасибо за ответ.я тоже так подумала, что отнести на прочие доходы.значит бух.справкой надо делать.

[Riki]

Я извиняюсь конечно, но через какое то время человек, положивший не туда деньги очухивается и пишет заявление в сотвую связь, они возвращают ему деньги. И тогда что у вас будет?? Вы уже это доходом признали!!??

[tolko1ja]

может и такое быть, все дело в цене вопроса, я каждый месяц заказываю акт сверки и там видно все платежи/возвраты, и тогда оформляю все это бух справкой.

[caitleen]

у нас отзывов платежей еще не было.Так что можно смело признать доходом, т.к. эти начисления давно прошли,не оформила их еще."висят" пока.сейчас сделаю.

tolko1ja,а вы в основании в бух.справке что пишете?

[tolko1ja]

Корректировка долга согласно акта сверки и прикладываю его к бухгалтерской справке.

[caitleen]

Сообщение от tolko1ja

Корректировка долга согласно акта сверки и прикладываю его к бухгалтерской справке.

еще вопрос по бух.справке-какое субконто вы выбираете у счета 91.01 из справочника Прочие доходы и расходы (например, Наименование- Суммовые разницы; Вид прочих дох.и расх.-Прочие внереализ.дох.(расх.); Не ЕНВД; принимается в НУ.


Заранее спасибо за ответ

[tolko1ja]

прочие доходы/расходы- внереализационные