Форум: Списание виртцальных ТМЦ Форум Главбух

iTolik · 17.06.2010, 07:40

Добрый день

Досталась бухгалтерия в следующем виде

По БУ на складе числятся ТМЦ (Запасы сырья - мясо) в реале конечно их нет..... Прошу совета как можно их списать ??? (кроме варианта - провести инвентаризацию с привлечением аудиторов и т.д. и разницу на чистую прибыль отнести)

Таинственная Незнакомка · 17.06.2010, 09:18

Материально ответственное лицо пишет служебку на имя директора с указанием причины списания ТМЦ (испортилось там в сязи с неправильным хранением, израсходовано (банкет для собственных нужд с более веским обоснованием)...и после резолюции директора, делайте приказ и списывайте...

iTolik · 17.06.2010, 09:23

Цитата:

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Материально ответственное лицо пишет служебку на имя директора с указанием причины списания ТМЦ (испортилось там в сязи с неправильным хранением, израсходовано (банкет для собственных нужд с более веским обоснованием)...и после резолюции директора, делайте приказ и списывайте...

Дело в том что расхождение между бухгалтерскими данными и реальными остатками на складе существенное и списать на банкет столько мясо не реально просто (((

Таинственная Незнакомка · 17.06.2010, 09:29

а написать что протухло в связи с отключенем электроэнергии?

iTolik · 17.06.2010, 09:35

вариант - и не плохой))) как мне это отразить и на что для налоговой. Ведь это уменьшение моих активов

Таинственная Незнакомка · 17.06.2010, 10:03

В связи с порчей имущества (в вашем случае тмц), не зависящей от материально-ответственных лиц (непредвиденная аварйная ситуация на подстанции электроснабжения, а не просто пьяный мастер отключил холодильник) можно списать тмц за счет себестоимости... Для налоговой грамотно подобрать бумаги и они возражать не будут... а что вы еще должны были делать с испорченным мясом? списать и снять с учета

Таинственная Незнакомка · 17.06.2010, 10:04

Списываете актом на списание ТМЦ... произойдет уменьшение актива как верно заметили...

У меня встречный вопрос: а что на самом деле делаете с испорченным мясом? куда то сдаете или в мусорку?

iTolik · 17.06.2010, 10:19

сдаем на МКМ

Таинственная Незнакомка · 17.06.2010, 10:54

то есть вам нужна справка оттуда... для подтверждения...

чтоб налогвая не прикапывалась

iTolik · 17.06.2010, 10:58

а если такая ситуация

списали сырье в 2009 году на МКМ а бух не провела по базе его... и получается что в данный момент по бухгалтерии 100 тонн сырья на складе а в реале 1 тонн. Вот куда списать разницу и как ее объяснить налоговой ??? ведь активы очень уменьшаться

Таинственная Незнакомка · 17.06.2010, 12:35

предлагаю сделать списание в этом году.. (понимаю что баланс уже сдан), приложить к этому списанию объяснительную от бухгалтера и справку от МКМ о весе сданного мяса...все таки меньше нарушение

17.06.2010, 07:40	#1
iTolik статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 17.06.2010 Сообщений: 5 Спасибо: 0	Списание виртцальных ТМЦ Добрый день Досталась бухгалтерия в следующем виде По БУ на складе числятся ТМЦ (Запасы сырья - мясо) в реале конечно их нет..... Прошу совета как можно их списать ??? (кроме варианта - провести инвентаризацию с привлечением аудиторов и т.д. и разницу на чистую прибыль отнести)

17.06.2010, 09:18	#2
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 44 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,984	Re: Списание виртцальных ТМЦ Материально ответственное лицо пишет служебку на имя директора с указанием причины списания ТМЦ (испортилось там в сязи с неправильным хранением, израсходовано (банкет для собственных нужд с более веским обоснованием)...и после резолюции директора, делайте приказ и списывайте... __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!

17.06.2010, 09:29	#4
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 44 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,984	Re: Списание виртцальных ТМЦ а написать что протухло в связи с отключенем электроэнергии? __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!

17.06.2010, 09:35	#5
iTolik статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 17.06.2010 Сообщений: 5 Спасибо: 0	Re: Списание виртцальных ТМЦ вариант - и не плохой))) как мне это отразить и на что для налоговой. Ведь это уменьшение моих активов

17.06.2010, 10:03	#6
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 44 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,984	Re: Списание виртцальных ТМЦ В связи с порчей имущества (в вашем случае тмц), не зависящей от материально-ответственных лиц (непредвиденная аварйная ситуация на подстанции электроснабжения, а не просто пьяный мастер отключил холодильник) можно списать тмц за счет себестоимости... Для налоговой грамотно подобрать бумаги и они возражать не будут... а что вы еще должны были делать с испорченным мясом? списать и снять с учета __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!

17.06.2010, 10:04	#7
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 44 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,984	Re: Списание виртцальных ТМЦ Списываете актом на списание ТМЦ... произойдет уменьшение актива как верно заметили... У меня встречный вопрос: а что на самом деле делаете с испорченным мясом? куда то сдаете или в мусорку? __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!

17.06.2010, 10:19	#8
iTolik статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 17.06.2010 Сообщений: 5 Спасибо: 0	Re: Списание виртцальных ТМЦ сдаем на МКМ

17.06.2010, 10:54	#9
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 44 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,984	Re: Списание виртцальных ТМЦ то есть вам нужна справка оттуда... для подтверждения... чтоб налогвая не прикапывалась __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!

17.06.2010, 10:58	#10
iTolik статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 17.06.2010 Сообщений: 5 Спасибо: 0	Re: Списание виртцальных ТМЦ а если такая ситуация списали сырье в 2009 году на МКМ а бух не провела по базе его... и получается что в данный момент по бухгалтерии 100 тонн сырья на складе а в реале 1 тонн. Вот куда списать разницу и как ее объяснить налоговой ??? ведь активы очень уменьшаться

17.06.2010, 12:35	#11
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 44 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,984	Re: Списание виртцальных ТМЦ предлагаю сделать списание в этом году.. (понимаю что баланс уже сдан), приложить к этому списанию объяснительную от бухгалтера и справку от МКМ о весе сданного мяса...все таки меньше нарушение __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!