Комиссия банка с НДС как правильно отразить

[MarinaAnna]

Сообщение от Djull

Если компания на ОСНО, банк сч/ф выдает, сумма НДС выделена - почему бы к вычету не взять!!!

Да и я о том же

[Djull]

Вера_84, я надеюсь мы Вам помогли ))

[Вера_84]

Благодарю Всех за помощь!

[Natalia151]

Djull, склоняюсь к вашему мнению, отнесла всю сумму (комиссия за свидетельствование подписи + НДС 76 рублей.) на 91.2. А то пол дня убила в 1С... если завожу только с-ф в книгу покупок, то эта сумма не встает в выписки банка. Если двумя ордерами в выписку банка, то эта операция не отражается в книге-покупок. Если завожу и в выписке банка и в книге покупок регистрирую, то сумма удваивается...

[Djull]

теперь стало интерсно...а если правда брать ндс к вычету!!! как это оформить в программе 1С??? какими операциями?
Спасибо

[наида]

1)Проводите через платежный ордер , но как оплату поставщику , т.е. у вас должна сформироваться проводка
Д 60 К 51 на общую сумму с учетом НДС.
2) Бухаглтерской справкой закрываете 60 счет
Д 91.2 К 60 на сумму без НДС на услуги банка
Д 19 К 60 на сумму НДС к вычету
3) При формировании книги покупок вручную добавляете строку на сумму НДС.
Оборотка по 19 общая закроется, но в разрезе субсчета будет красным, черным, пусть это вас не смущает

[sous]

Сообщение от Djull

как это оформить в программе 1С??

я отражаю обычной услугой

[MarinaAnna]

Сообщение от Djull

теперь стало интерсно...а если правда брать ндс к вычету!!! как это оформить в программе 1С??? какими операциями?
Спасибо

Дт 76, субсчет "Расчеты с банком" Кт 51- 118 руб. - удержана банком сумма комиссии (выписка банка);
Дт 91, субсчет "Прочие расходы", Кт 76, субсчет "Расчеты с банком"- 100 руб. - сумма комиссии без НДС отражена в составе прочих расходов;
Дт 19 Кт 76, субсчет "Расчеты с банком"- 18 руб. - отражен НДС с суммы комиссии на основании счета-фактуры;
Дт 68, субсчет "Расчеты по НДС" Кт 19 - - 18 руб. - принят к вычету НДС на основании счета-фактуры банка
1. В 1С - выписка банка, в которой правильно выбрать корреспондирующий счет 76
2. После того, как получите с/фактуру из банка производите дальнейшие действия

[Djull]

Сообщение от MarinaAnna

Дт 91, субсчет "Прочие расходы", Кт 76, субсчет "Расчеты с банком"- 100 руб. - сумма комиссии без НДС отражена в составе прочих расходов;
Дт 19 Кт 76, субсчет "Расчеты с банком"- 18 руб. - отражен НДС с суммы комиссии на основании счета-фактуры;

Это делать посредством бухсправки?
А к вычету брать, показываю сумму в книге покупок, как ??? Руками забить?
С П А С И Б О !!!

[Nadjusha]

А если в выписке от банка, комисионное вознаграждение и НДС с комиссионного вознаграждения идут разными операциями, само комисионное вознаграждение 400 р Дт 76.5 Кт 51????
А НДС с комисионного вознаграждения 72 р Дт 19 (какой субсчет??) Кт 76.5???

Есть операция в выписке в котрой вообще не выделен НДС, комисс. вознагр. за открытие банковского счета 800 р такую операцию сразу на 91.2????
Надеюсь на помощь!!!

[Djull]

Сообщение от Nadjusha

А если в выписке от банка, комисионное вознаграждение и НДС с комиссионного вознаграждения идут разными операциями, само комисионное вознаграждение 400 р Дт 76.5 Кт 51????
А НДС с комисионного вознаграждения 72 р Дт 19 (какой субсчет??) Кт 76.5???

Да, так иногда банки тоже делают. Разными операциями. Проводите, как написали. Субсчет думаю 19.3. Другие субсчета как то совсем не подходят.

Сообщение от Nadjusha

Есть операция в выписке в котрой вообще не выделен НДС, комисс. вознагр. за открытие банковского счета 800 р такую операцию сразу на 91.2????

Сообщение от Nadjusha

Есть операция в выписке в котрой вообще не выделен НДС, комисс. вознагр. за открытие банковского счета 800 р такую операцию сразу на 91.2????

Да, бывают операции необлагаемые НДС. Прямо выписке относите на 91.2 как РКО.

Удачи-))

[Nadjusha]

Djull, просто если проводить по отдельности, т.е. НДС ставить на 19, чтоб закрыть, а само комиссионное вознаграждение на 76.5, то счет 76.5 не закроется на сумму этого НДС......может я что-то неправильно понимаю????
Я провела документ Услуги сторонних организаций (счф и акт предоставил банк) на сумму комиссион. вознаграждения вместе с НДС......

[Djull]

При разноске банка - Дт 76.5 Кт 51
При "Услуги сторон. организ" - Дт 20,26,44 (от вида деятельности зависит) Кт 76.5 и одновременно - Дт 19 Кт 76.5.

[Nadjusha]

Сообщение от Djull

При разноске банка - Дт 76.5 Кт 51
При "Услуги сторон. организ" - Дт 20,26,44 (от вида деятельности зависит) Кт 76.5 и одновременно - Дт 19 Кт 76.5.

Вы пожалуйста, извините, что я вас достаю, просто только начала работать с НДС и очень много вопросов....
У меня точно такие же проводки как вы и написали, только можно в Услугах стор. организац. списывать сразу на 91.2??? или же надо на 20 или 26??
Вот к примеру:
Услуги стор орг:Дт91.2-Кт76.5 400р
Дт19.3-Дт76.5 72р НДС
Выписка:
Дт76.5-Кт51 400р
Дт19.3-Кт51 72 р уплачен НДС в бюджет так да??? Т.е. и 19 счет и 76 должен полностью закрыться да???
А в выписке когда делаю провродку Дт19.3-Кт51 в графе Субконто 2 что нужно выбрать??? 1Ска не дает провести, пока не выберу Субконто 2.....
Пожалуйста простите за такое количество вопросов....

[Djull]

Сообщение от Nadjusha

У меня точно такие же проводки как вы и написали, только можно в Услугах стор. организац. списывать сразу на 91.2??? или же надо на 20 или 26??
Вот к примеру:
Услуги стор орг:Дт91.2-Кт76.5 400р
Дт19.3-Дт76.5 72р НДС
Выписка:
Дт76.5-Кт51 400р
Дт19.3-Кт51 72 р уплачен НДС в бюджет так да??? Т.е. и 19 счет и 76 должен полностью закрыться да???
А в выписке когда делаю провродку Дт19.3-Кт51 в графе Субконто 2 что нужно выбрать??? 1Ска не дает провести, пока не выберу Субконто 2.....

В "Услугах сторон. орган." нельзя выбрать 91 счет. Даже программа 1С этого не дать сделать.
Проводки по выписке у Вас правильные - Дт 76.5 Кт 51 всю сумму целиком. (без 19 счета) !!!
Проводки по "Услугам сторон. орган." на основании сч/ф - Дт 26 (44) Кт 76.5 и одновременно (автоматом) Дт 19.3 Кт 76.5. Не забудьте галочку поставить где написано "Счетфактура".

Т.е. 76.5 закрылся, а 19 счет закроется при формировании документа "Книга покупок"

-))

[Nadjusha]

Djull, Спасибо Вам огромнейшее!!!! Очень понятный и доходчивый ответ!!!!!

[Djull]

Nadjusha, пожалуййссттааа -))

[sous]

Сообщение от Djull

В "Услугах сторон. орган." нельзя выбрать 91 счет. Даже программа 1С этого не дать сделать.

не дает потому что нет такой проводки у С, а если вы ее запишете то будет давать

[Мария-]

Мы пользуемся у Сбербанка услугой, сделать платежку, выставляют счет-фактуру, оформляю акт об оказании услуг и соответственно ставлю галочку в акте! договор то у вас подписан, значит услуги тоже прописаны в договоре

[Djull]

Мария-, а в чем вопрос то ?!