Камеральная проверка по НДС

[Ойгуль]

Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться... опыта в работе у меня нет... пришла бумага с налоговой о не правомерном принятии к вычету суммы налога. Цитирую бумагу: "... При проверке установлено, что сумма налога исчисленная с реализации товаров работ услуг составила ... руб. В связи с тем, что вычеты сумм НДС, указанных в п.8 ст.171 НК РФ производятся после даты отгрузки соответствующих товаров, то ООО"..." сумма налога в размере ... руб принята к вычету не правомерно..." Скажите пожалуйста может я посадила товары не на те счета и цифра так села? что теперь делать? Завтра надо сдавать уточненку. У нас и оборотов на фирме таких небыло что бы доплачивать 9 тыс руб, да еще мне сказали что пени начислять с 3 квартала

[Veselenochka]

Ойгуль, давайте по цифрам. какие цифры у вас в декларации?
п. 8 ст 171 - авансы

[Ойгуль]

за 3 квартал, предприятием включена в состав налоговых вывычетов сумма налога на добавленную стоимость, исчисленная с сумм оплаты, частичной оплаты,подлежащей вычету с даты отгрузки в размере 21894руб. Сумма с реализации товаров и услуг составила 12673, сумма 9221 принята к вычету не правомерно. Вот такие у меня цифры.

[Veselenochka]

Сообщение от Ойгуль

за 3 квартал, предприятием включена в состав налоговых вывычетов сумма налога на добавленную стоимость, исчисленная с сумм оплаты, частичной оплаты,подлежащей вычету с даты отгрузки в размере 21894руб. Сумма с реализации товаров и услуг составила 12673, сумма 9221 принята к вычету не правомерно. Вот такие у меня цифры.

ну правильно все - у вас ндс с реализации 12 673, а вычетов по авансам 21 894
не может быть такого

декларацию вы делали?

[Ойгуль]

да делала, благодаря вашему форуму я сдала все уточненки и одна камералка от меня отстала... ну вот теперь еще одна камералка ...

[Ойгуль]

а что правильно???я еще доплачивать должна 9221?????

[Veselenochka]

Ойгуль, ндс с авансов, принтый к зачету не может быть больше ндс с реализации за тот же период.
или найти ошибку нужно, или доплатить

[Ойгуль]

Veselenochka, а где ошибку искать??? может с одного счета на другой перекинуть надо??? как искать если я не знаю где искать и что с чем равнивать...

[Veselenochka]

Сообщение от Ойгуль

Veselenochka, а где ошибку искать??? может с одного счета на другой перекинуть надо??? как искать если я не знаю где искать и что с чем равнивать...

книги покупок и продаж есть? берите их, проверяйте совпадают ли данные по книгам с декларацией
это для начала, может просто не правильно разнесли цифры
вы в 1С работаете?

[Ойгуль]

да, работаю в 1с8,по книгам сравнивала, все сходится вроде...

[Ойгуль]

с первой камералкой была проблема в расхождении НДС и прибыли,после проверки все село нормально, по книгам все посмотрела, значит и сейчас по книгам все нормально...

[Veselenochka]

Сообщение от Ойгуль

с первой камералкой была проблема в расхождении НДС и прибыли,после проверки все село нормально, по книгам все посмотрела, значит и сейчас по книгам все нормально...

у вас НЕ все нормально, у вас где-то ошибка

[Ойгуль]

Veselenochka, я не знаю где искать...

[Veselenochka]

Ойгуль, я вам сказала где искать. начните с книг, если с книгами идет, значит надо искать дальше - проверять сам расчет ндс

[Veselenochka]

Сообщение от Ойгуль

да, работаю в 1с8,по книгам сравнивала, все сходится вроде...

не заметила этот ответ
если с книгами идет значит книги составлены неправильно
для начала проверьте ндс с реализации - верно ли посчитана сумма,
затем посмотрите какие авансы у вас зачлись - какими отгрузками.
ндс, принимаемый к вычету по авансу не может быть больше ндс реализации, которой этот аванс зачитывается

[Ойгуль]

Veselenochka, значит по книге продаж я нашла у себя такую картину, по реализации и по авансам такие жу суммы как и по декларации, т.е с авансов 22894 а по реализации 12673, теперь мне что надо сделать что бы все стало на свои места?

[Veselenochka]

Ойгуль, вам нужно проверить расчет ндс... посмотрите мой предыдущий пост

[Ойгуль]

спасибо, сейчас попробую разобраться