пож-та не проходите мимо -расходы

[notka]

к вопросу о расходах
1. если не принимаем на 91,2 а НДС(в книгу покупок и книгу продаж)или???
2,за счет прибыли (что? 64 или 54????)как например итого64,861.56= ндс(9,894.14) + 54,967.42
пож-та не проходите мимо

[Anna Olegovna]

1. НДС в книгу покупок, если есть правильно оформленная с/фактура
2. 54

[Veselenochka]

по поводу НДС мнение спорное. есть мнение, что НДС по расходам, не учитываемым при расчете налога на прибыль к зачету принимать нельзя. где-то тут была большая дискуссия по этому поводу.

[Anna Olegovna]

Veselenochka, не могу оспорить, но чисто на практике была проверка, налоговики ничего против такого НДС не имели

[Veselenochka]

я и не спорю я говорю,что мнение неоднозначное

[notka]

нет, принимать к ндс нельзя(объект закончился расходы идут с ндс0 я ндс показала и в книге покупок и в книге продаж, т.е.0, но на 91,2 попали расходы с ндс.т.е. за счет прибыли без ндс 54.


Теперь с прибыль запуталась Д-Р и (не принимаемая(54)????, кот.91,2????)-не учитывается???
А в бух.учете что-то Д-Р-91,2,где и 54, запуталась
тоже и пени в бух.учете прибыль(99сч) уменьшают, ничего не понимаю
ПОМОГИТЕ

[Veselenochka]

Сообщение от notka

нет, принимать к ндс нельзя(объект закончился расходы идут с ндс0 я ндс показала и в книге покупок и в книге продаж, т.е.0, но на 91,2 попали расходы с ндс.т.е. за счет прибыли без ндс 54

ничего не понятно

[Anna Olegovna]

Сообщение от notka

ничего не понимаю

теперь и я не понимаю.... я с трудом расшифровала ваш первый вопрос, а последнее сообщение перечитала 4 раза, впала в ступор, наверное заработалась

[notka]

1.нет, принимать к ндс нельзя
(объект закончился, а расходы есть(расходы с ндс)
я расходы отправила на 91,2,а ндс показала и в книге покупок и в книге продаж, получился 0 к уплате
2. сделала в ручную запись книги продаж и получилась проводка 91,2 68,2 54+10итого64

Теперь с прибылью запуталась Д-Р и что с не принимаемой(54)????, кот.91,2????)-не учитывается???, , т.е. плюс или минус 54, чтобы получить налогооблагаемую прибыль
А в бух.учете что-то Доход минус Расход-91,2(где и 54), запуталась
тоже и пени в бух.учете прибыль(99сч) уменьшают, ничего не понимаю
ПОМОГИТЕ
Извините круговорот уже в голове

[notka]

и что тогда разница б.у и н.у?

[Veselenochka]

Сообщение от notka

.нет, принимать к ндс нельзя
(объект закончился, а расходы есть(расходы с ндс)

Сообщение от notka

я расходы отправила на 91,2,а ндс показала и в книге покупок и в книге продаж, получился 0 к уплате

а зачем? списываете вместе с ндс на 91,2 непринимаемые и получаете разницу между БУ и НУ на сумму этих расходов.

[Veselenochka]

Сообщение от notka

и что тогда разница б.у и н.у?

да, будет разница

[notka]

а что делать с не принимаемыми, чтобы не было разницы,если не 91,2, что???

[notka]

а что с разницей делать?
какие проводки
и ндс ведь тоже в расходы включаем?правильно?

[Veselenochka]

Сообщение от notka

а что с разницей делать?

ичего. прибыль по БУ будет меньше прибыли по НУ

да, вместе с ндс списываете на расходы в БУ
на 91,2

[notka]

1.т.е все никаких проводок больше не делаем, а при реформации баланса так и будет на сч.84 прибыль 200тыс, а по ну-100
2.а если убыток по налогу на прибыль 100, в на сч.84-150, то как убыток списывать смотреть и помнить деларацию?(т.е.100)

[Djull]

я отношу всю сумму на 91.2 как "непринимаемый расход"
-)

[Veselenochka]

Сообщение от notka

1.т.е все никаких проводок больше не делаем, а при реформации баланса так и будет на сч.84 прибыль 200тыс, а по ну-100
2.а если убыток по налогу на прибыль 100, в на сч.84-150, то как убыток списывать смотреть и помнить деларацию?(т.е.100)

вы меня извините, но я за вашими мыслями не успеваю.
у вас будет разница между прибылью бухгалтерской и налоговой на сумму расходов, которые вы не учли при расчете налога на приыбль

откуда у вас 100, 150 и 200 в качестве прибыли -я не понимаю

[$G$]

Сообщение от Djull

я отношу всю сумму на 91.2 как "непринимаемый расход"
-)

А как вы напримере все это отражаете в 1С,получается пришла сч.фактура за материалы, вы их приходуете какими проводками/?:

[notka]

я делаю актом на 91,2 с ндс-этот ндс формирует книгу покупок,одновременно делаю запись книги продаж на всю сумму с кор.счетом 91,2
получается
1.отражается в книге продаж и одновременно покупок
2. отправляется на 91,2 как не принимаемые

вопрос надо ли сглаживать разницу м/д бу и ну и надо ли вообще и где это отражается????