Неоплаченные расходы по ОПС

[Surprising]

Фирма работает по УСН (дох-расх). Зарплату выплачивает два раза, как положено - аванс в середине месяца и в нач. след. - зарплату. При закрытии месяца в кнДиР формируется строчка "Расходы по оплате труд" и туда включается выплаченный аванс и ЧАСТИЧНО начиления по ОПС. Никак не могу понять, в какой части ОПС? Пробовала считать в процентном отношении, не получается. И еще, подскажите, пжлста, почему начисления по ОПС признаются в расходах еще не будучи оплаченными? Какими документами это регламентируется? В НК ничего такого не нашла. Заранее благодарю за помощь.

[Главан]

вообще то в книгу доходов и расходов должна включаться 3/пл (аванс), при условии, что она выплачена сотрудникам и начисления по ОПС должны включаться только после оплаты, по всей вероятности у вас что то не так настроено.

[rvd]

Раходы по налогам принимаются при условии: налог должен быть уплачен и начислен (последовательность не важна). Проверьте сч. 69.21 и 69.22 субконто 1 "Налог (взносы): начислено / уплачено".

Сообщение от Surprising

При закрытии месяца в кнДиР формируется строчка "Расходы по оплате труд" и туда включается выплаченный аванс и ЧАСТИЧНО начиления по ОПС. Никак не могу понять, в какой части ОПС?

Значит у Вас часть налога ОПС на момент проведения документа "Закрытие месяца" оплачена.