с УСН на ЕНВД

[Tanika]

Сообщение от MarinaAnna

Баланс годовой сдавать нужно, а если деятельность по ЕНВД закончится 1 декабря, то нужно сразу же подать заявление и сняться с учета как плательщик ЕНВД, декларацию за 3 кв сдадите до 20 октября, а декларацию по ЕНВД за 4 кв сдадите до 20 января, но в декларации укажите только октябрь и ноябрь.

в принципе, на счет этого я поняла. Спасибо!

[MarinaAnna]

Сообщение от Tanika

ЕНВД, мне сказали, только с сентября этого года

Значит узнайте встали ли они на учет как плательщики ЕНВД по месту осуществления деятельности попадающей под ЕНВД, фирма может быть зарегистрирована по одному адресу, а деятельность вестись в другом районе города, в этом случае это заявление о постановке на учет нужно в той налоговой, на территории которой производится деятельность и декларацию по ЕНВД за 3 кв нужно будет сдавать именно в ту налоговую на территории которой находится место деятельности. А вот баланс и отчет о прибылях и убытках будете сдавать в налоговую, в которой зарегистрирована фирма, если фирма на УСН, то декларацию годовую будете сдавать тоже в основную налоговую. Если деятельность по ЕНВД началась с 1 сентября, то в декларацию по ЕНВД за 3 кв включаете расчет только за сентябрь, если деятельность в сентябре не полный месяц, а н-р началась с 10 сен, то декларацию будете сдавать только за 4 кв, т.е. со следующего м-ца следующим за месяцем в котором началась деятельность, раз сентябрь был не полный.

[Tanika]

MarinaAnna, спасибо большое за такой полный ответ!

[MarinaAnna]

Tanika, В полку Питерских на форуме прибыло !!!!!

[Tanika]

Сообщение от MarinaAnna

Tanika, В полку Питерских на форуме прибыло !!!!!

......................

[Tanika]

а подскажите еще вот что: при заполнении декларации ЕНВД писать какой ОКАТО - по месту регистрации ЮЛ или по месту осуществления деятельности?
-и в Разделе 2 (код строки 020) как и написано - указывать адрес места осуществления деят-ти фактический? или юр.адрес? (ООО зарегистрировано в Питере, а деят-ть (торговля) производится в Лен.области))???

[MarinaAnna]

Сообщение от Tanika

(ООО зарегистрировано в Питере, а деят-ть (торговля) производится в Лен.области))???
__________________

А вы в Лен области встали на учет как плательщик ЕНВД, вы это должны были сделать в течение 5 дней с момента начала деятельности, если вы встали там на учет и деятельность ведете там (Лен.область), то декларацию по ЕНВД вам нужно сдавать в Лен области, ОКАТО нужно ставить Лен области адреса где ведете деятельность и налог платить туда же, в платежке указывать ОКАТО такое же как в декларации, а получателя платежка УФК (МИФНС РФ №....... н-р Кировского р-на или Всеволожского р-на).
Всю остальную отчетность сдаете по месту регистрации фирмы.

[Tanika]

Сообщение от MarinaAnna

А вы в Лен области встали на учет как плательщик ЕНВД, вы это должны были сделать в течение 5 дней с момента начала деятельности, если вы встали там на учет и деятельность ведете там (Лен.область), то декларацию по ЕНВД вам нужно сдавать в Лен области, ОКАТО нужно ставить Лен области адреса где ведете деятельность и налог платить туда же, в платежке указывать ОКАТО такое же как в декларации, а получателя платежка УФК (МИФНС РФ №....... н-р Кировского р-на или Всеволожского р-на).
Всю остальную отчетность сдаете по месту регистрации фирмы.

да, ООО встало на учет как плательщик ЕНВД еще в мае в г.Гатчина.

С остальным, в принципе, все понятно. Благодарю за ответ!

[MarinaAnna]

Сообщение от Tanika

Благодарю за ответ!

Да не за что.

[Tanika]

я вам наверное уже надоела со своими вопросами, но у меня нет другого выходы, так как спросить больше не у кого

мне нужно будет составить бух.баланс (за 2 и 3 кварталы). Какие документы понадобятся?
-у ООО есть склад, где хранятся товары (какие нужны документы:накладные или еще что, чтоб отразить их в бух.учете и на каком счете).
-с банком и кассой в принципе все ясно, так как с ними я уже сталкивалась (это 50 и 51 сч.)
-расчетные ведомости по з/п (70 сч.)
-деньги под отчет вроде не выдаются (71 сч.)
-расчеты с поставщиками и подрядчиками (60 сч.)
-расчеты с покупателями и заказчиками (62)
-прочие доходы и расходы (90 сч.)
-налоговые счета (68-69)
-уставный капитал (80)
- а что может входить в 76 счет расчеты с дебиторами и кредиторами, а то я позабыла?
и может быть такое, чтоб не было основных средств?

[Tanika]

пару дней назад выяснилось, что бухгалтер, работавший до меня, написал заявление на право применения ЕНВД не в ту налоговую, т.е. организация зарегистрирована в Питере, а деятельность (развозная розничная торговля) осуществляется в Лен.области (Гатчина, Гатчинский район). Именно по этому виду деятельности (развозная розничная торговля) не нужно было подавать заявление в налоговую Лен. области, а нужно было в налоговую по месту регистрации ( ст.346.28 п.2 НК). Т.о. заявление было написано еще в мае этого года - прошло уже 2 квартала. Директору позвонили из налоговой (Лен.обл.) и сказали, что им не нужны наши отчетности (ЕНВД и бух.отчетности) и отправили их по нашему юр.адресу (т.е. обратно).
Что делать в такой ситуации, ведь деятельность ведется с мая, а в налоговую по месту регистрации мы не встали на учет в кач-ве плательщика ЕНВД ???

[MarinaAnna]

Сообщение от Tanika

Что делать в такой ситуации, ведь деятельность ведется с мая, а в налоговую по месту регистрации мы не встали на учет в кач-ве плательщика ЕНВД ???

Попробуйте подойти к инспектору камеральному и выяснить: вам подать заявление с даты нынешней или задним числом, так как вы не правильно встали на учет в Гатчине и туда сдавали отчеты и что диру позвонили из налоговой Гатчинской и сказали, что они отчеты переслали почтой. А куда платили налог ЕНВД ? если в Гатчинскую налоговую, то туда нужно будет ехать с письмом, чтобы суммы налогов оплаченных ошибочно, они перекинули по реквизитам вашей налоговой, в письме обязательно указать реквизиты куда нужно их перекинуть и КБК.
В своей налоговой узнать где находятся камеральные инспекторы и по названию фирмы выяснить своего инспектора.

[Tanika]

Сообщение от MarinaAnna

А куда платили налог ЕНВД ? если в Гатчинскую налоговую, то туда нужно будет ехать с письмом, чтобы суммы налогов оплаченных ошибочно, они перекинули по реквизитам вашей налоговой, в письме обязательно указать реквизиты куда нужно их перекинуть и КБК.

и платили в Гатчинскую налоговую (хотя суммы там не большие по 834 руб. за 2 и 3 кв.)

Хорошо, спасибо за ответ! посмотрим, что получится.

[MarinaAnna]

Tanika, Но иногда бывает, что могут и не перекинуть, тогда письмо о том, чтобы вернули вам на ваш р/счет, а вы должны оплатить в свою налоговую, но лучше не ждать когда вернут, сначала заплатить в свою, а потом уже ждать когда вернут.

[Tanika]

Сообщение от MarinaAnna

Tanika, Но иногда бывает, что могут и не перекинуть, тогда письмо о том, чтобы вернули вам на ваш р/счет, а вы должны оплатить в свою налоговую, но лучше не ждать когда вернут, сначала заплатить в свою, а потом уже ждать когда вернут.

ну да, и если эти все таки перечислят, то в след.раз просто заплатить меньше.

[Tanika]

а не могли бы вы привести пример заявления в налоговую о возврате ошибочно перечисленных денег на р/сч ?

[MarinaAnna]

Tanika,
ООО Ромашка просит ошибочно перечисленные сумму по п/п № от ....... сумма , по п/п № от.... сумма , за то-то вернуть на наш расчетный счет № ..............в банке................., так как не являемся плательщиками ЕНВД в налоговой № ...... по г.Гатчине.
Копии п\п прилагаются.

Дир ООО Ромашка подпись Иванов И.И.
гл.бухгалтер

Приложение: копия п/п № .... от ......

Еще можно взять копию сальдовки в налоговой и приложить копию сальдовки, там должна фигурировать переплата.

К конце письма желательно отдельно четко прописать банковские реквизиты столбиком
Получатель: ООО Ромашка ИНН / КПП
Р/с № .....................
в банке .................................
БИК .....................
К/с ............................

[Tanika]

MarinaAnna, большое спасибо!