Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Б_С_К]

Сообщение от АннаН

Сколько уплачивает покупатель? а потом он к вычему может принять то, что уплатил?

Я не могу знать все Законодательства всех стран. Думаю по этому вопросу если Вас интересует лучше спросить у покупателя

Сообщение от АннаН

Я ничего не уплачиваю и не восстанавливаю по ндс у себя, правильно?

Не уплачиваете , востанавливаете НДС по сч. ф-рам поставщиков который относится к экспортной сделке после сбора пакета документов

[АннаН]

Сообщение от Б_С_К

Я не могу знать все Законодательства всех стран. Думаю по этому вопросу если Вас интересует лучше спросить у покупателя

Не уплачиваете , востанавливаете НДС по сч. ф-рам поставщиков который относится к экспортной сделке после сбора пакета документов

Спасибо. Ну чуть более понятно, хотя не очень.

Если покупатель у меня спрашивает как надо, то что вы думаете он мне ответит ))))

[Б_С_К]

Сообщение от АннаН

то что вы думаете он мне ответит

Пусть обратится в свою Налоговую, там я думаю ему разъяснят. Белорусы по-моему платят 20% НДС от ввозимого товара (но точно не знаю)

[Б_С_К]

Сообщение от Б_С_К

Пусть обратится в свою Налоговую, там я думаю ему разъяснят. Белорусы по-моему платят 20% НДС от ввозимого товара (но точно не знаю)

Ну Вам эти сведения в общем то не нужны.

[АннаН]

Сообщение от Б_С_К

Ну Вам эти сведения в общем то не нужны.

Значит все-таки получается, что если бы он был россиянином то заплатил бы реально меньше.
100 руб., да еще и ндс 18% себе к вычету поставил.

а так платит теже 100 руб., да еще и 20% у себя сверху платит.

[Veselenochka]

Сообщение от АннаН

Если покупатель у меня спрашивает как надо,

а такие моменты вообще то надо До поставки выяснять. есть один интересный момент: в списке документов для подтверждения экспорта есть вот такой пункт:


- заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой белорусского (казахского) налогового органа об уплате НДС (освобождении или ином порядке исполнения налоговых обязательств);

и если ваш покупатель решит сэкономить и не заплатит ндс в свой бюджет - вы попадете на ндс в размере 18% с отгрузки

[Freed73]

Сообщение от Шакирова Маша

Народ!!! терзают сомнения про раздельный учет: -в 4 квартале отразила экспорт на сумму 35 млн. руб., но еще и была реализация на внутреннем рынке на сумму 144 000. Это составляет меньше 5%. Можно не вести раздельный учет? (У меня сейчас проходит камеральная проверка). Плиз, знающие люди помогите!

Позволю себе не согласиться с необходимостью вести раздельный учет в этом случае.
Раздельный учет ведется по ОБЛАГАЕМЫМ и НЕОБЛАГАЕМЫМ операциям.
Если внимательно почитать НК, то экспорт относится к операциям, ОБЛАГАЕМЫМ ПО СТАВКЕ 0%. Не важно, что "масло масляное" - 0% - тоже ставка, на тех же правах, как 10% и 18%.
У меня в 7705 один раз была такая заморочка, я им привел с вои аргументы и все вопросы с тех пор сняты. Я "общехозяйственный" НДС обычно отношу к внутренним операциям, о чем прописал в учетной политике с оговоркой, что если "внутренних " нет. тогда отношу к экспортным.

[Б_С_К]

Сообщение от Freed73

Раздельный учет ведется по ОБЛАГАЕМЫМ и НЕОБЛАГАЕМЫМ операциям

По облагаемым и необлагаемым к зачету идёт не весь НДС, а при экспорте часть его просто переносится на другой отчетный период. Поэтому думаю что бится головой в закрытую дверь нет смысла. А дырок в НК РФ хоть отбавляй, при наличии времени можно что угодно опротестовать.

[Freed73]

Видимо, просто я не совсем точно выразился. Я хотел сказать, что если нет возможности определить "принадлежность" возмещаемого НДС к конкретной операции - типа "общехозяйственного" (хотя и не обязательно, могут быть и прямые расходы), то ничего не мешает мне его принять к вычету в полном объеме в том периоде, к которому относится счет-фактура. Раздельный учет здесь вести нет необходимости.
Мий пример - покупка топлива - расход не общехозяйственный для транспортного предприятия. Теоретически у меня есть данные сколько по сумме пошло на каждый из моих 50 а/м, в среднем каждый а/м совершает по 3 рейса в месяц, можно сделать выборку подтвержденных и неподтвержденных, хотя совершенно не обязательно, что каждый рейс стоит одинаково - значит в %%.....Думаю, ни я, ни один инспектор в итоге никаких концов не найдет и пояснительных придется исписать вагон

[Alena90]

Добрый день! Я сама не бухгалтер,а менеджер по закупкам,но мне очень надо выяснить один вопрос. Наша фирма занимается поставками из Китая в Россию. Мы поставляем фруктовые чипсы. Сейчас хотим наладить поставки в страны ТС. Будет ли применяться нулевая ставка НДС при вывозе китайских товаров из России в страны ТС и,если да,то какие нужны документы для подтверждения?

[Б_С_К]

Сообщение от Alena90

Будет ли применяться нулевая ставка НДС при вывозе китайских товаров из России в страны ТС и,если да,то какие нужны документы для подтверждения?

да

В пакет документов, подтверждающих факт экспорта в страны – участницы Таможенного союза, входят:

договор, на основании которого российский продавец экспортировал товары (договор купли-продажи, лизинга, товарного кредита, договоры на изготовление товаров или на переработку давальческого сырья);
заявление покупателя о ввозе экспортированного товара и уплате косвенных налогов с отметкой налоговой инспекции страны-импортера либо о том, что ввоз таких товаров не облагается НДС. По экспортным поставкам в Республику Беларусь, совершенным в июле и августе 2010 года, российские организации могут представлять в налоговые инспекции заявления, которые составлены белорусскими импортерами по форме, утвержденной приказом Минфина России от 27 ноября 2006 г. № 153н (письмо ФНС России от 5 октября 2010 г. № АС-37-2/12630);
транспортные и (или) товаросопроводительные документы, подтверждающие перемещение товара с территории России на территорию другой страны участницы Таможенного союза (если оформление таких документов предусмотрено национальными законодательствами);
иные документы, подтверждающие обоснованность применения нулевой ставки НДС и предусмотренные российским налоговым законодательством (например, посреднические договоры, если российская организация экспортирует товары через посредника (п. 2 ст. 165 НК РФ)).
С 1 октября 2011 года банковские выписки, свидетельствующие о поступлении оплаты от иностранного покупателя, исключены из состава документов, подтверждающих право применения нулевой ставки НДС при экспорте (подп. «б» п. 13 ст. 2 Закона от 19 июля 2011 г. № 245-ФЗ). Поэтому в отношении товаров, отгруженных в страны – участницы Таможенного союза после 30 сентября 2011 года, представлять такие выписки не требуется. Аналогичные разъяснения содержатся в письме Минфина России от 30 ноября 2011 г. № 03-07-13/1-50.

[Alena90]

Спасибо за разъяснения

[LiderChel]

Добрый день!
Подскажите по такому вопросу (в первый раз с таким столкнулся):
У нас запросили из Казахстана одно устройство, его целиком никто не производит, но можно купить части к нему у фирм 1,2,3 с НДС, а у фирмы 4 без НДС собрать это в целое устройство. Потом мы его продаем с НДС 0%. ВОПРОС: Как в таком случае возмещать НДС?

[sous]

Сообщение от LiderChel

Как в таком случае возмещать НДС?

а что смущает

[LiderChel]

Немного не понимаю просто как быть. Например:
Заказал у фирмы 1 - колесо 1 000 руб в т.ч. НДС 152,54 руб
Заказал у фирмы 2 - подшипник 1 000 руб в т.ч. НДС 152,54 руб
Заказал у фирмы 3 - сборку подшипника и колеса стоимостью 100 руб без НДС.
Продаю получившуюся делать за 3000 руб., возмещать в этом случает 355,08 руб?
И как провести если я купил то колесо и подшипник, а продал их собраными и называдись они например ступица?

[sous]

152.54 +152,54 вот это возмещать

Сообщение от LiderChel

Продаю получившуюся делать за 3000 руб

а здесь у вас НДС 0 %

[Б_С_К]

Сообщение от LiderChel

Продаю получившуюся делать за 3000 руб., возмещать в этом случает 355,08 руб?

возмещайте после сбора пакета доков подтверждающих ставку 0%

Сообщение от LiderChel

И как провести если я купил то колесо и подшипник, а продал их собраными и называдись они например ступица?

У Вас должны быть документы по сборке где написано из чего Вам собрали ступицу

[Шакирова Маша]

Добрый день! Мудрая БСК, вы все знаете, хочу спросить у Вас (вопрос может и не по теме, но не нашла ничего похожего) - ситуация ужасная....
Был заключен контракт с немцами. Все отгрузки уже прошли, и вот в счет-фактуре нашла ошибку (счет-фактуру заполняла не я, поэтому и ошибка обнаружилась только что). По одной позиции на товар цена указана неправильная. Из=за этого у нас не идут суммы - проплата на одну сумму, отгрузка - на другую (разница в 80 000). Что делать - ума не приложу...

[Б_С_К]

Сообщение от Шакирова Маша

Что делать - ума не приложу...

Вообще тоже затрудняюсь ответить сразу....
А как же прошли такие документы у Вас таможню и в Валютный контроль. Там обычно свряют все до копейки со всеми документами.
Я думаю нужно посоветоваться с таможенными брокерами, т.к. Сч. ф-ру переделать не проблема но она должна по суммам совпадать с ГТД

[Шакирова Маша]

Не знаю... брокер оформил все по счет-фактуре и, как говорит, сверял со спецификацией.
А валютный контроль - он и не запрашивал счет-фактуру.
Сдали документы на подтверждения экспорта и вот тут то я и увидела этот кошмар.