Возврат НДС покупателю

[Ирина Емельянова]

За услуги организация перечислила на наш счет д/с с НДС, деньги уже поступили, а у нас УСН. Сейчас как нам поступить, сделать возврат сумму НДС, или как? Спасибо.

[Youlia]

Попросить письмо от контрагента о том, что сумма НДС выделена ошибочно.

[Аланда]

Сообщение от Ирина Емельянова

Сейчас как нам поступить, сделать возврат сумму НДС,

Если заплатили больше,чем было нужно,на сумму НДС-вернуть,если просто в п/п выделен НДС,тогда

Сообщение от Youlia

Попросить письмо от контрагента о том, что сумма НДС выделена ошибочно

Да,собствено,и без такого письма не произойдет ничего страшного,если в документах отгрузки НДС не будет присутствовать,а будет написано "БезНДС"

[Ирина Емельянова]

Дело в том,что весь пакет документов (счет, сч.фактура и т.д.) подготовил "покупатель", а мы не обратили на НДС и ошибочно подписали.

[Veselenochka]

Сообщение от Ирина Емельянова

подготовил "покупатель", а мы не обратили на НДС и ошибочно подписали.

супер теперь вам надо сдать декларацию по ндс и заплатить его в бюджет

[Ирина Емельянова]

Печально!!! Не успела работать, уже наверно уволят. А как заплатить в бюджет и декларацию сдать при УСН (дох. - расх.)? А сумму НДС не получится возвратить? Ну подскажите что нибудь?

[Youlia]

Сообщение от Ирина Емельянова

А сумму НДС не получится возвратить?

нет, НДС должен уйти безвозвратно

Сообщение от Ирина Емельянова

А как заплатить в бюджет и декларацию сдать при УСН

при УСН также как и при ОСН раз уж так опростоволосились

[Veselenochka]

Сообщение от Ирина Емельянова

Печально!!! Не успела работать, уже наверно уволят. А как заплатить в бюджет и декларацию сдать при УСН (дох. - расх.)? А сумму НДС не получится возвратить? Ну подскажите что нибудь?

можно попытаться уговорить покупателя переделать документы на правильные..

[MarinaAnna]

Сообщение от Ирина Емельянова

А сумму НДС не получится возвратить?

Не получается

Сообщение от Ирина Емельянова

Дело в том,что весь пакет документов (счет, сч.фактура и т.д.) подготовил "покупатель"

А что вам помешало сам сделать документы ? Почему их покупатель делает ?
Раз уж так получилось, то сумму НДС нужно заплатить в бюджет и сдать декларацию по НДС за 3 квартал, если это произошло в 3 кв, либо сообщить покупателю, что документы необходимо переделать и выставить сумму без с/фактуры, объяснить им, что вы на УСН и поэтому работаете без НДСа, и что у них могут возникнуть проблемы если они будут эту сумму НДС у себя ставить к вычету

В налоговом ведомстве убеждены, что к вычету можно поставить лишь те суммы НДС, которые предъявил плательщик этого налога. Неплательщики его предъявлять, дескать, не могут. Поэтому о вычете того, что покупатель перечислил им в качестве НДС в стоимости товара, налоговики и слышать не хотят. С ними можно поспорить, но на чьей стороне окажется суд – неизвестно. При желании можно найти аргументы в пользу и той, и другой стороны.

Даже если вы заплатите этот НДС в бюджет, и подадите налоговую декларацию по НДС, то все равно у покупателя при проверке могут возникнуть проблемы и этот вопрос вполне вероятно нужно будет решать в суде, а в суде он может быть решен по разному:

Формальные претензии к счету-фактуре от упрощенца не принимают и арбитры. Они утверждают, что для признания за покупателем права на вычет совершенно не важно, кто выставил счет-фактуру – плательщик или неплательщик НДС. Главное, что у покупателя счет-фактура есть, а его «автор» выделенный в нем НДС в бюджет перечислил (постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 22 января 2004 г. № А33-18699/02-СЗн-Ф02-4962/03-С1).

Другие судьи и вовсе считают, что покупатель вправе принять предъявленный упрощенцем НДС к вычету, даже если тот его в бюджет не заплатил (постановление ФАС Северо-Западного округа от 13 мая 2004 г. № А26-7051/03-214). По убеждению арбитров, не дело это покупателя – следить, выполняет ли упрощенец требование пункта 5 статьи 173 Налогового кодекса. Это забота налоговиков.

[MarinaAnna]

Сообщение от Ирина Емельянова

Не успела работать,

Вам как можно быстрей нужно сообщить руководителю, а уж его дело решать, заплатить НДС или попробовать решить вопрос с покупателем, т.е. переделать документы.

[Аланда]

Сообщение от Ирина Емельянова

сумму НДС не получится возвратить?

Не получится,но можно попытаться

Сообщение от Veselenochka

уговорить покупателя переделать документы на правильные..

Они могли не знать,что вы работаете на УСН и подготовили документы "как для себя" с НДС.Если сумма сделки не очень большая и сама сделка в пределах этого текущего квартала,они вполне могут на это пойти,если им аргументировано объяснить,что проблемы будут и у вас и у них. НДС вы должны отдать в бюджет,значит вы конкретно теряете деньги,потому что ,если бы вы хотели продавать с НДС,вы его добавили бы к той сумме,которая была оговорена при заключении сделки.А они приобретут проблемы при вычете по этому счету-фактуре ( про положительные решения судов в пользу налогоплательщиков можно не упоминать),значит тоже не смогут умньшить свой НДС,и тогда им должно быть безразлично,с НДС или Без него оформлены документы.Пробуйте договориться.

[Ирина Емельянова]

По поводу - "А что вам помешало сам сделать документы ? Почему их покупатель делает ?" - эта большая рекламно-маркетинговая компания и наверно сам решает как поступить с маленькими (розничными) продавцами.
И еще, если можно - а возможно переделать документы, если деньги сели на счет, т.е. в банке прошли как с НДС.

Спасибо всем и отдельная благодарность МаринаАнне!!!

[Veselenochka]

Сообщение от Ирина Емельянова

И еще, если можно - а возможно переделать документы, если деньги сели на счет, т.е. в банке прошли как с НДС.

вполне возможно