Форум: Отложенные налоговые активы Форум Главбух

Елена ШВ · 11.12.2012, 06:31

в программе 1 с предприятие при закрытии месяца формируется регламентная операция по отложенным налоговым активам счет 09, ежемесячно с нарастающим. Что с этим делать? огранизация мп открылась в сентябре 2012, общий налоговый режим, прибыли нет, имущества нет, пока одни расходы.

ILD17 · 11.12.2012, 06:55

Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по БУ и ВР и посмотрите что у вас образует ВР.

Елена ШВ · 11.12.2012, 09:05

в оборотке по строке ВР пусто

ILD17 · 11.12.2012, 09:19

Откройте счет 09 там есть аналитика затрат по которым начисляется разница.

Larky · 11.12.2012, 12:25

Цитата:

Сообщение от Елена ШВ

Что с этим делать?

Если

Цитата:

Сообщение от Елена ШВ

огранизация мп

означает малое предприятие, то перестать придерживаться ПБУ 18...

ML2209 · 11.12.2012, 13:00

А у меня остаток спрошлого года по сч 09 и 77 что с ними делать, не могу разобраться с оно, она, пно,пна(.

Елена ШВ · 12.12.2012, 03:28

я не могу понять для чего вообще эти налоговые активы и почему они формируются, и что с ними делать как то надо закрыть на конец года? у нас муниципальное предприятие.

Елена ШВ · 14.12.2012, 03:23

еще есть ПБУ 18/02 обязательно ли мы его должны применять, доходов вообще нет!

ML2209 · 14.12.2012, 04:35

если Вы мп-то не применяете.

Беренис · 14.12.2012, 08:53

Цитата:

Сообщение от Елена ШВ

я не могу понять для чего вообще эти налоговые активы и почему они формируются, и что с ними делать как то надо закрыть на конец года? у нас муниципальное предприятие.

Напомним, что начиная с бухгалтерской отчетности за 2003 год все организации - плательщики налога на прибыль обязаны применять нормы ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций", утвержденного Приказом Минфина Российской Федерации от 19.11.2002 г. N 114н (далее - ПБУ 18/02) устанавливающего правила формирования в бухгалтерском учете и порядок раскрытия в бухгалтерской отчетности информации о расчетах по налогу на прибыль организаций. Исключение установлено лишь для таких субъектов, как государственные (муниципальные) учреждения и кредитные организации, на которые действие ПБУ 18/02 не распространяется.

Вам нужно зайти в параметры учета и убрать галку, где спрашивается про применение ПБУ 18/02

Елена ШВ · 14.12.2012, 09:42

Да я зашла и убрала эту метку, теперь не формируются суммы.

11.12.2012, 06:31	#1
Елена ШВ статус: бухгалтер Регистрация: 20.11.2012 Сообщений: 81 Спасибо: 0	Отложенные налоговые активы в программе 1 с предприятие при закрытии месяца формируется регламентная операция по отложенным налоговым активам счет 09, ежемесячно с нарастающим. Что с этим делать? огранизация мп открылась в сентябре 2012, общий налоговый режим, прибыли нет, имущества нет, пока одни расходы.

11.12.2012, 06:55	#2
ILD17 статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 09.02.2012 Адрес: Казань Сообщений: 1,507 Спасибо: 124	Re: Отложенные налоговые активы Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по БУ и ВР и посмотрите что у вас образует ВР.

11.12.2012, 09:05	#3
Елена ШВ статус: бухгалтер Регистрация: 20.11.2012 Сообщений: 81 Спасибо: 0	Re: Отложенные налоговые активы в оборотке по строке ВР пусто

11.12.2012, 09:19	#4
ILD17 статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 09.02.2012 Адрес: Казань Сообщений: 1,507 Спасибо: 124	Re: Отложенные налоговые активы Откройте счет 09 там есть аналитика затрат по которым начисляется разница.

11.12.2012, 13:00	#6
ML2209 бух, просто бух Регистрация: 10.10.2008 Сообщений: 1,691 Спасибо: 80	Re: Отложенные налоговые активы А у меня остаток спрошлого года по сч 09 и 77 что с ними делать, не могу разобраться с оно, она, пно,пна(.

12.12.2012, 03:28	#7
Елена ШВ статус: бухгалтер Регистрация: 20.11.2012 Сообщений: 81 Спасибо: 0	Re: Отложенные налоговые активы я не могу понять для чего вообще эти налоговые активы и почему они формируются, и что с ними делать как то надо закрыть на конец года? у нас муниципальное предприятие.

14.12.2012, 03:23	#8
Елена ШВ статус: бухгалтер Регистрация: 20.11.2012 Сообщений: 81 Спасибо: 0	Re: Отложенные налоговые активы еще есть ПБУ 18/02 обязательно ли мы его должны применять, доходов вообще нет!

14.12.2012, 04:35	#9
ML2209 бух, просто бух Регистрация: 10.10.2008 Сообщений: 1,691 Спасибо: 80	Re: Отложенные налоговые активы если Вы мп-то не применяете.

14.12.2012, 09:42	#11
Елена ШВ статус: бухгалтер Регистрация: 20.11.2012 Сообщений: 81 Спасибо: 0	Re: Отложенные налоговые активы Да я зашла и убрала эту метку, теперь не формируются суммы.