Хочу освоить ОСНО

[Инь]

Таинственная Незнакомка,
ГЛБ, спасибо, я поискала.. поискала.. не нашла.. прям сразу паника охватила.. думала что никто кроме меня еще не сталкивался с этой задачей тут...

[Youlia]

Сообщение от Louisa

а ежели я туда ниче не сдаю?

если ты на ОСН, то должна туда сдавать как минимум бух.отчетность раз в год

[Louisa]

Сообщение от Youlia

если ты на ОСН, то должна туда сдавать как минимум бух.отчетность раз в год

нет, пока на упрощенке

[L_a_r_i_s_a]

Сообщение от Аланда

Тогда вы совсем малюсенькое предприятие,которым даже статистика не интересуется(шутка!)

Вот мы такое. Микропредприятие.

[Аланда]

Сообщение от L_a_r_i_s_a

Вот мы такое. Микропредприятие.

НАС много

[L_a_r_i_s_a]

Сообщение от Аланда

НАС много

И мы в тельняшках ...

[Louisa]

Отнесла заявление на переход на ОСНО, а сама в нем , так что девочки, миленькие буду слезно просить вашей помощи, без вас никуда... Первый глупый вопрос: взялась заполнять справочники номенклатуры в 1С 8, проверьте пожалуйста, правильно ли я расставила счета учета для товаров
счет учета 41.01
счет учета передачи 41.02
счет учета доходов от реализации 90.01.1
счет учета расходов 90.07.1
счет учета предъявленного НДС 19.03
счет учета НДС по реализации 68.02 ?

[Louisa]

Сообщение от Louisa

счет учета передачи 41.02

тут ошиблась, хотела написать 41.01 илинаврное тут нужен счет 45.01?

[Youlia]

Для учета покупных товаров, предназначенных для реализации, используется счет 41.

[Louisa]

Youlia, а все остальные правильно?

[Youlia]

По номерам первого порядка вроде все правильно, а второго и третьего - не знаю какие там в 8-ке субсчета, не работаю в ней.

[Louisa]

счет учета доходов от реализации 90.01.1- выручка по деятельности ОСНО
счет учета расходов 90.07.1-расходы на продажу по деятельности ОСНО, но наверное надо 90.02.1-себестоимость продаж по деятельности ОСНО


счет учета предъявленного НДС 19.03-НДС по приобретенным МПЗ
счет учета НДС по реализации 68.02 -НДС

[Youlia]

Для учета расходов на продажу, я так подозреваю, у тебя будет использоваться и 90.02 и 90.07. Хотя это зависит от того, как настроить учетную политику.

[Louisa]

Youlia, спасибо, уже радует, что я на правильном пути

[Инь]

подскажите мне пожалуйста, когда возникает момент определения налоговой базы по НДС, по договору поставки в у.е. в случает 100% предоплаты?
в момент отгрузки товара?
и как формируется эта база?

[Youlia]

в первый раз в момент предоплаты

[Инь]

Сообщение от Youlia

в первый раз в момент предоплаты

т.е. поступила предоплата и я должна сделать счет-фактуру? правильно?

[Инь]

Youlia, помоги мне пожалуйста понять, я знаю что при поступлении денежных средств нужно сразу сделать с\фактуру. но я порыскала в сети и нашла еще вот такой ответ.. почему в совокупности законов и правил в момент отгрузки формируется база ндс?
Если при реализации товаров моментом определения базы по НДС является день 100-процентной оплаты или частичной оплаты предстоящих поставок товаров, то на день их отгрузки в счет поступившей ранее оплаты (частичной оплаты) также возникает момент определения налоговой базы. Это следует из совокупности норм пунктов 1 и 14 статьи 167 Налогового кодекса РФ. Причем никаких исключений для договоров в валюте или условных единицах с оплатой в рублях Налоговый кодекс РФ не делает.

Если при реализации товаров моментом определения базы по НДС является день 100-процентной оплаты или частичной оплаты предстоящих поставок товаров, то на день их отгрузки в счет поступившей ранее оплаты (частичной оплаты) также возникает момент определения налоговой базы. Это следует из совокупности норм пунктов 1 и 14 статьи 167 Налогового кодекса РФ. Причем никаких исключений для договоров в валюте или условных единицах с оплатой в рублях Налоговый кодекс РФ не делает.
Поэтому, по мнению финансистов, при отгрузке товаров в счет поступившей ранее частичной оплаты в рублях налоговая база определяется как полная стоимость отгруженных товаров в рублях, включая оплаченную и неоплаченную части. При этом неоплаченная часть стоимости товаров (работ, услуг) пересчитывается в рубли по курсу Центробанка на дату их отгрузки, а ранее поступившая частичная оплата в рублях не пересчитывается. Иными словами, при определении налоговой базы на день отгрузки товаров при наличии ранее поступившей частичной оплаты в рублях норму пункта 4 статьи 153 Налогового кодекса РФ применяют только в отношении части стоимости товаров, выраженной в инвалюте или в условных денежных единицах, не оплаченной покупателем на дату отгрузки товаров.

[Youlia]

да, момент возникает два раза: сначала в день оплаты по предоплате, потом в день отгрузки

[Инь]

Сообщение от Youlia

да, момент возникает два раза: сначала в день оплаты по предоплате, потом в день отгрузки

т.е. 2 счет-фактуры, на аванс и при отгрузки, правильно?. а как именно формируется база по НДС?