НДС с переплаты

[hobotoc]

Всем добрый день!В ноябре 2012 мы два раза отгрузили одному и тому же покупателю товары, в декабре 2012 от него поступила оплата, но на 100 руб больше. В итоге образовалось переплата на 100 руб., с которой НДС мы не платили и счет-фактуру на нее не выставляли. Переплата так и болтается на К62.02. Декларацию по НДС за 4 кв 2012 уже сдали, в ней НДС к возмещению. Нужно ли было в данном случае считать эту переплату (100 руб) авансом и выставлять счет-фактуру или как этого избежать? Ведь при проверка налоговая наверняка найдет эти 100 руб и откажет в возмещении.

[Аланда]

Сообщение от hobotoc

Нужно ли было в данном случае считать эту переплату (100 руб) авансом и выставлять счет-фактуру

Это не аванс,а ошибочно перечисленная сумма (переплата),что будет подтверждено письмом от контрагента о возврате этой суммы,счет-фактуру можно не выставлять и я бы провела эту сумму через 76 счет,а не через 62.2.Если же они захотят ,чтобы вы учли эту сумму в счет следующих платежей,тогда это аванс и нужно было начислить НДС с аванса.

Сообщение от hobotoc

откажет в возмещении.

У вас возмещение получилось ровно на 100 рублей??

[hobotoc]

Сообщение от Аланда

У вас возмещение получилось ровно на 100 рублей??

Возмещение у нас порядка 300 тыс. Просто переживаю из за 100 р могут отказать

[hobotoc]

всем спасибо! кину 100 руб на 76