УСН (доходы минус расходы)

[Екатерина_74]

Добрый день! Помогите, пожалуйста разобраться: фирму зарегистрировала в мае 2012 года, УСН (Д - Р) ставка 15%, наемных работников нету. За год ни разу не платила налоги, расходы превышали доходы, и не платила даже минимальный налог с вносимых на р/с собственных средств. Не могу теперь сообразить сколько нужно заплатить за год: сумма полученных доходов за год - 11 176,00 руб. (это уже сумма без собственных средств), расходы за налоговый период - 109 833,69 руб. (из них 11 333,38 руб. взносы в пенсионный фонд), сумма убытка - 98 658,00 руб., Сумма исчисленного минимального налога получается 112 руб., НО! есть еще суммы авансового платежа по налогу ,исчисленные к уплате за полугодие и 9 месяцев: полугодие с 44 000 руб. - 440 руб, и за 9 месяцев 36 500 руб. - 365 руб., т.е. я должна была заплатить 805 руб. еще в течение года, но я их не платила...и что я в итоге должна заплатить??? То ли уже совсем засчиталась, то ли что-то перемудрила....объясните, пожалуйста!

[Аланда]

Екатерина_74, поясните,откуда при общем доходе
за год в 11176 рублей,могли появится авансовые платежи

Сообщение от Екатерина_74

полугодие с 44 000 руб.

Сообщение от Екатерина_74

за 9 месяцев 36 500 руб.

Кроме того,минимальный налог в размере 1% от доходов рассчитывается и платится только по результатам года,если рассчитанный ЕН получается меньше,чем расчетный минимальный. Вы распишите суммы доходов и расходов поквартально,может быть так будет легче разобраться.

Сообщение от Екатерина_74

с вносимых на р/с собственных средств

вообще не платятся налоги,если это займ .
Как вносились собственные средства,чьи они ,ведь у вас организация

Сообщение от Екатерина_74

фирму зарегистрировала в мае 2012

,а не ИП,который может просто внести свои деньги на р/с.

[Екатерина_74]

сори сори ,совсем вас запутала...регистрировалась, как ИП....а 440 руб и 365 руб. - это получается минимальный налог, который, как я понимаю, я должна была платить по результатам полугодия и 9 месяцев, т.к. расходы превышали доходы, то минимальный налог должна была платить со всех средств, в том числе и с тех, которые вкладывала, как собственные.....по кварталам: 1 - 0 руб, 2 - 44 000 руб. (собственные средства), 3 - 36 500 руб. (собственные), 4 - 14 176 руб. (из них 3000 руб. собственные)

[Аланда]

Екатерина_74, вы перечитайте мой предыдущий пост,там написано,что никаких минимальных налогов в течение года платить не нужно,и с собственных средств ИП,вложенных в дело,тоже не нужно.

[Екатерина_74]

а тогда в строках 030,040,050 просто нули поставить? и к оплате получится 112 руб. по итогам года? т.е. с 11 176 руб. 1%?

[Екатерина_74]

мне просто аудитор говорил, когда я только открывалась ,что плати 1% со всех средств, в т.ч. с собственных каждый квартал, а в конце года разберешься))

[Екатерина_74]

и что будет ,если не сдать Книгу доходов и расходов? Я все равно закрыла ИП в феврале месяце....может никто особо и не будет проверять такое дохленькое ИП)

[Аланда]

Сообщение от Екатерина_74

плати 1% со всех средств, в т.ч. с собственных каждый квартал, а в конце года разберешься))

Без комментариев

Сообщение от Екатерина_74

закрыла ИП в феврале месяце....

Вы официально закрылись,снялись с учета или просто прекратили деятельность?
Если снялись с учета как ИП,тогда зачем нести книгу ДиР на подпись,если вас уже нет в ЕГРИП?ИМХО.

[Екатерина_74]

Официально закрылась, просто документы еще из налоговой не забрала...но отчетность за 2012 год я ведь все равно наверное должна сдать? или достаточно оплатить 112 руб. и все?

[Аланда]

Екатерина_74, я не могу ответить вам точно,не знаю порядка закрытия ИП,но ,мне кажется,если при закрытии ИП у вас не потребовали отчетность за 2012 год в виде декларации,то сейчас не имеет смысла ее сдавать.Однако,если беспокоитесь,сдайте с начисленным к уплате минимальным налогом и уплатите эти 112 руб.
но лучше подождите,может быть ,подключится кто-то еще из форумчан,кто имеет опыт закрытия ИП и знает,нужно ли сдавать отчетность за год,если ИП уже закрыто (если закрыто!). Работники у вас были,з/п начисляли,в фонды отчитывались в течение года и за год?

[Екатерина_74]

Работников не было, а за себя я в конце декабря перечислила в пенсионный 11 333,38 руб., но не отчитывалась

[Вес`на]

Сообщение от Екатерина_74

Официально закрылась, просто документы еще из налоговой не забрала...

не могли вас закрыть без сдачи всей отчетности на дату закрытия, и декларация по УСН ликвидационная подается до закрытия, вы ещё акт сверки с налоговой должны подписать и обходной

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

не могли вас закрыть без сдачи всей отчетности на дату закрытия

вот мне тоже так казалось,что без отчетности и проверки всех платежей вряд ли закрывают ИП.

[Екатерина_74]

Я когда документы подавала тоже так думала, поэтому спросила закроют или нет, они сказали, что закроют, а долги перенесут на физ лицо и потом все можно будет оплатить...

[Вес`на]

они могут принять документы на закрытие и закрыть, но обязанность в сроки предоставить отчетность все равно останется. Например декларацию по УСН нужно сдать не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором согласно уведомлению, прекращена предпринимательская деятельность. Я закрывала ЕНВДшника, она подается ДО закрытия, поэтому одновременно сдала и УСН до кучи

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

Например декларацию по УСН нужно сдать не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором согласно уведомлению, прекращена предпринимательская деятельность.

так это уже за 2013 год,получается нужно сдать декларацию,а речь-то вообще шла про 2012 год,как я поняла,ее-то ,тем более нужно сдать.

[Вес`на]

точно, я закрывала в ноябре, а это о декларации за 2013г уже.

Сообщение от Екатерина_74

они сказали, что закроют, а долги перенесут на физ лицо и потом все можно будет оплатить...

странная налоговая какая то

[LiGro]

Сообщение от Вес`на

точно, я закрывала в ноябре, а это о декларации за 2013г уже.

странная налоговая какая то

У нас тоже ИП закрыли с долгами, перенесли на физ лицо, а отчетность требовали всю сдать!

[Вес`на]

так в том и странность, что закрыли без отчетности. Долги то на физика скинуть не проблема

[Екатерина_74]

а я так поняла, что сейчас вообще всю процедуру закрытия ИП упростили, т.к. закрываются очень многие, в связи с увеличением налога до 35 тыс....