УСН (Упрощенная система налогообложения) Зарплата не входит в КУДиР, почему?

[LLena249]

LiGro, вы работаете по УСН доходы? Записи в КУДиР по уплаченным налогам делаете вручную через документ или автоматически? А то эти спецы в конец голову замудрили((

[Аланда]

Сообщение от LLena249

УСН только доходы

Тогда ,какие расходы вы хотите увидеть в своей книге?! УСН от доходов и включает в книгу только доходы,учитываемые при налогообложении.Настойчиво уточняла именно для того,чтобы понять,действительно ли вы на УСН от доходов и тогда почему вы хотите увидеть в книге то,чего не должно быть.

[LLena249]

Аланда, а оплаченные налоги на ФОТ там то же не должны появляться?

[LiGro]

Сообщение от LLena249

Аланда, а оплаченные налоги на ФОТ там то же не должны появляться?

У вас в КУДиР ничего из расходов не попадет! Выши налоги с ФОТ будут указываться в декларации по УСНО за год!!!

[LLena249]

LiGro, где об этом почитать? В декларации одна строчка, расшифровки не потребуют? Прошлый год все включалось в КУДиР, в этом вообще ничего нет.

[Аланда]

LLena249, никакие расходы при УСН от доходов не учитываются при налогообложении и ,соответственно,не отражаются в книге.На суммы взносов от з/п вы можете уменьшить уже рассчитанный налог ,но не более ,чем на 50% от суммы налога и указываются эти взносы не в табличной части,а в нижних строках книги доходов и расходов Кажется так,под рукой нет формы книги),а также в декларации.ИМХО

[Аланда]

LiGro, хорошо,что я не ошиблась по поводу декларации.

[LLena249]

Аланда, пошла дальше ругаться с умельцами из фирмы, пусть хоть доходы в книгу вернут, совсем пустая стала.

[LiGro]

2. Вычет по «упрощенному» налогу рассчитывайте не в Книге учета, а в отдельном регистре !


У «упрощенцев» с объектом доходы часто возникает такой вопрос: нужно ли отражать в Книге учета страховые взносы и пособия по временной нетрудоспособности, на которые разрешается снизить «упрощенный» налог? Нет, не нужно.

Примечание: «Упрощенцам»с объектом доходы не нужно отражать в Книге учета страховые взносы и пособия по болезни, которые включаются в вычет по «упрощенному» налогу.


Вычет по «упрощенному» налогу отражают лишь в декларации, составляемой по итогам года. А вот в Книге учета строки для него не отведены. В то же время, поскольку «упрощенный» налог уплачивается ежеквартально, плательщик должен раз в квартал рассчитывать и сумму вычета. Такой расчет можно делать в самостоятельно разработанном регистре.


3. Минимальный налог в Книге учета доходов и расходов не записывайте


Не попадет в Книгу учета доходов и расходов и минимальный налог. Его по итогам года исчисляют «упрощенцы» с объектом налогообложения доходы минус расходы и уплачивают, если рассчитанная сумма превышает «упрощенный» налог по итогам года.

Все подобные исчисления нужно делать опять же в декларации. Уплаченный минимальный налог расходом при УСН не является, и по факту уплаты заносить соответствующую сумму в Книгу учета доходов и расходов не нужно.

Другой вопрос, что разницу между минимальным и «упрощенным» налогом за прошлый год вы можете перенести на расходы текущего года, учитываемые при подсчете «упрощенного» налога. Это норма пункта 6 статьи 346.18 НК РФ. Однако, во-первых, такой перенос нужно делать только при расчете «упрощенного» налога по итогам года. А во-вторых, показывайте разницу не в разделе I Книги учета, а в справке к этому разделу, ну и в декларации по «упрощенному» налогу.

http://www.assessor.ru/forum/index.php?t=1385

[LiGro]

Аланда, а мы тут голову парим как всегда! оказывается все намного проще просто надо изначально указывать какой УСНО??

[LLena249]

LiGro, для меня это новость до сих пор не разделяли какой УСНО

[LiGro]

LLena249,
Век живи век учись!!

[LiGro]

Сообщение от LiGro

Аланда, а мы тут голову парим как всегда! оказывается все намного проще просто надо изначально указывать какой УСНО??

Эт я про себя сказала!!

[Артемия]

добрый день. у нас ООО на УСН (доходы - расходы), 1с: 8. конфигурация 2.0, зп ведем в ЗУПЕ, делаем выгрузку сводно по сотрудникам. так вот расходы на зп не попадают в КУДиР. в чем может быть проблема. спасибо

[ML2209]

посмотрите отчет "анализ налог учета по усн" раскройте зп, может там что найдёте..

[Артемия]

Сообщение от ML2209

посмотрите отчет "анализ налог учета по усн" раскройте зп, может там что найдёте..

к сожалению, там тоже зп не отражается, а налоги встают как прочие расходы...

[ML2209]

зп высгрузили? проводки стреляют?

[Артемия]

дело в том, что при формировании и проведения РКО "Выплата зп по ведомости" расход не попадает в КУДиР, нет даже такой вкладки в окне "Результат проведения документа". а в самом документе не активна кнопка "КУДиР". и я в большом затруднении...

[Артемия]

Сообщение от ML2209

зп высгрузили? проводки стреляют?

проводки стреляют, везде стоят галочки принимается к учету при УСН в документе "Отражение зп в регл. учете". по 70 счету все ок

[Артемия]

товарищи, подскажите же!