заполнение декларации по НДС

[Никитина Ирина]

Спасибо, что откликнулись) Я имела в виду перечисление в бюджет.... Понятно-перечислять не надо. Надо как-то отражать в налоговой декларации?

[Аланда]

Сообщение от Никитина Ирина

Надо как-то отражать в налоговой декларации?

Нет ,не надо,если вы не принимали к вычету НДС с оплаты аванса поставщику.Что вообще был за платеж,почему вернулись деньги.

[Никитина Ирина]

К вычету не принимали. Оплатили услуги связи по договору №1(условно), а поставщик вернул деньги с формулировкой: "Возврат средств по несуществующему договору, в том числе НДС18%...". И попросил оплатить по договору №2.

[Никитина Ирина]

Дело в том, что у организации нет ни одного поступления средств с НДС... сейчас камеральная проверка, и эта ситуация поставила меня в тупик...

[Среда]

Никитина Ирина, Оплачивали Вы ведь тоже с НДС, и счет от них был с в т.ч. НДС, так ведь?

Поскольку Вы освобождены, то приобретение Вами чего бы то ни было с НДС и возврат не верно уплаченной суммы никак к Вам в части НДС не относится. Ничего Вы не должны платить и отражать в декларации.

Вроде так.Аланда, согласна?

[Никитина Ирина]

Оплачивали с НДС, счет от них был с НДС

[Среда]

Ну так что Вы оплатили, то они и вернули... что Вас смущает?
У Вас в учете сумма ведь проходит общая, без выделения.

Сообщение от Никитина Ирина

сейчас камеральная проверка

они что-то говорят по этому поводу или не добрались еще?

[Никитина Ирина]

В учете сумма общая, без выделения. Не добрались еще. Хотела посоветоваться с профессионалами. Завтра в отпуск) буду переживать

[Аланда]

Сообщение от Йожык

Аланда, согласна?

Согласна.

Сообщение от Никитина Ирина

поставщик вернул деньги с формулировкой: "Возврат средств по несуществующему договору, в том числе НДС18%...

Это возврат абсолютно ошибочного платежа и никакого НДС здесь вообще не может быть,перегнали деньги туда-сюда и ничего более.
Что можно отразить в декларации в таком случае?

Сообщение от Йожык

в учете сумма ведь проходит общая, без выделения.

вот с этого момента поподробнее,пожалуйста Какая сумма и без какого выделения? Входной НДС вообще при освобождении учитывается в стоимости товаров,да и еще к тому же только при оприходовании покупки,а не по оплате.

[Среда]

Сообщение от Аланда

Входной НДС вообще при освобождении учитывается в стоимости товаров

ну так это и имела в виду )))

Сообщение от Аланда

только при оприходовании покупки

ну так в конце-концов они реально оприходуют услуги связи )))

[Аланда]

Сообщение от Йожык

в конце-концов они реально оприходуют услуги связи

ну, я вглубь процесса не вникала,отвечала только про учет/неучет НДС в декларации по ошибочному платежу и его возврате на р/с.

[Никитина Ирина]

Все поняла, спасибо большое)