Сальдо с 2012 года по 94 счету

[MARIN)]

Сообщение от ptihka

Сейчас эту ситуацию нужно исправлять. Я свой вариант (может и не правильный) написала. Если предложат что-то еще с удовольствием почитаю и поучусь.

ты бы еще вот такой смайлик добавила

Сообщение от ptihka

Дт94 Кт60 отражена была недостача (это моё предположение, догадка),

я тебе на это ответила

Сообщение от MARIN)

могли провести накладную, думаешь мало таких случаев, если доки попали в бухгалтерию и бух просто автоматом принял к учету, а потом выяснилось, что поставки не было,

потому что

Сообщение от Баскова

Материалы были признаны недостачей.Списание не будет являться доходом?НДС не надо восстанавливать при этом?

ptihka если вопрос про НДС возник, значит материалы оприходованы (пусть ошибочно) и НДС принят к вычету

Сообщение от ptihka

Если сторнировать сумму по сч. 94, то сальдо будет по сч. 60, как предоплата, которую ООО перечислило, а материалов так и не получило.

если уж сторнировать, то проводка сначала будет дт 94 кт. 10

Сообщение от ptihka

НО сумма будет с минусом.

а уже потом сторнировать поступление ТМЦ и тогда придется НДС восстановить, и только после этого провести списание долга как ты предложила

Сообщение от ptihka

У вас дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности, нужно списать, если не формировали резерв по сомн.долгам, то проводка:
Дт 91.02 Кт 60.
Оформите приказом руководителя и приложите акт инвентаризации.(ИНВ-17)

Сообщение от ptihka

Для расчета налогооблагаемой прибыли не учитывается."

почему это нельзя списанную дебиторскую задолженность по сроку исковой давности учесть для налога на прибыль?
можно во внереализационные расходы отнести, дебиторка появилась в 2012 году, через три года пожалуйста списывай, а за 15 год они возможно не отчитались.