Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


 
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 18.05.2017, 12:49   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.02.2011
Сообщений: 161
Спасибо: 7
Вопрос Неправильная кредиторка

Добрый день.
Тут задачку подкинули, я честно сказать, даже не знаю с какой стороны подойти
Ситуация:
Давным-давно организация строила дом. Пришёл инвестор и дал денег, взамен ему должно было отойти часть квартир.
Вместо того, что бы провести эти деньги как целевое финансирование, тут сделали просто Д51 К76.
Все бы ничего, но больше никаких проводок не было сделано ) Т.е. когда квартиры делились (2009 год) инвестор свои квартиры забрал и был счастлив. Последние квартиры в этом доме были проданы в 2010 году.
Я тут вижу ошибки.
1. Себестоимость квартир (из 08 счета при стройке) компания распределяла только на свою часть квартир, т.е. завысила ее. Соответственно недоплатила налог на прибыль.
2. Долга перед инвестором не должно было быть после передачи квартир (соответственно эта ошибка отражена во всех балансах организации).
Теперь главный вопрос, что делать?
Бухгалтерия ведется хорошо, документы (по крайней мере по этому договору), вроде, все есть. Но стоит ли сдавать уточненки за 2007-2010 год? Потом же проверки за эти периоды могут быть не только по этому договору, а там не понятно, чем это может закончиться.
Конечно, не хочется платить с ошибочной кредиторки 20%, , но если просто на необлагаемый доход списать ее, то мое мнение, что налоговая возбудится сразу.
Но если и платить, то когда начислить? Списать кредиторку сейчас, но налоговая скажет, что списать нужно было раньше, т.к. она просрочилась не сейчас (если считать 3 года от последней сделки по данному договору) и есть куча писем, что отодвигать этот срок не подписывая решение руководителя о списании кредиторской задолженность нельзя. А что смогут при проверке доначислить? Сроки то вроде прошли все.
В общем, хочется как-то это ситуацию, пусть и с налогами, но решить не сдавая уточненные декларации за 2007-09 года.

Прошу совета )
DrunkWizard вне форума   Ответить с цитированием
 



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:41. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot