Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
08.02.2018, 21:47 | #1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 08.02.2018
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Излишне удержанный НДФЛ
Коллеги, доброго времени суток!
Помогите, пожалуйста, разрешить ситуацию: В последнем квартале текущего года по техническим причинам программа рассчитывала НДФЛ не нарастающим итогом, а с суммы ежемесячного дохода, в связи с чем сейчас обнаружено, что по многим сотрудникам за счет округления сумм не бьется итоговый НДФЛ (у кого-то излишне удержано 1-3 рубля, у кого-то не удержано 1-2 рубля) в совокупности погрешность на 4 рубля (излишне начислены, удержаны, и, соответственно, перечислены в бюджет в течение года). Как лучше скорректировать данную ситуацию? У меня "назрело" 2 варианта решения данной проблемы: 1) В справках 2-НДФЛ за год по каждому сотруднику (еще не сданы) указать верные суммы,которые должны быть (исчислено=удержано=перечислено), скорректировать в программе, тем самым получится, что на рубль-другой зарплату сотрудникам предстоящую скорректировать к выплате. То бишь это способ "скрыть косяк". А НДФЛ на выходе получится как ошибочно перечисленный технически? 2) В справках 2-НДФЛ указать как есть на самом деле, допустим: исчислено 2 руб. - удержано 3 руб. - перечислено 3 руб. Это допустимо? Или потом после возврата НДФЛ сотруднику (в предстоящей зп уже текущего года) надо будет уточненку 2-НДФЛ подавать??? По 6-НДФЛ также есть вопрос: Общая сумма налога не будет "биться" за счет округлений приблизительно на 3-4 рубля, т.е НДФЛ с годовой суммы дохода за минусом вычетов получается больше исчисленного. Нашла инфо, что это допустимо. Это так? Пожалуйста, помогите! |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|