Документы для заключения договора?

[RetailChain]

Сообщение от fyyf5

Подскажите, пожалуйста, для заключения договора какие нужны документы? Обязательно ли устав, ИНН КПП ОРГН (ксерокопии) или достаточно чтобы просто списком написать? и если деятельность лицензированная, то как я понимаю, копию лицензии обязательно.

Я уже приводил в одной из веток форума последний отжиг Разгулина на эту тему.
Повторюсь.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 10 апреля 2009 г. N 03-02-07/1-177

В Департаменте налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрено письмо по вопросу о добросовестности налогоплательщика при заключении сделок и с учетом позиции ФНС России по указанному вопросу сообщается следующее.
Налогоплательщики обязаны представлять в налоговые органы и их должностным лицам в случаях и порядке, которые предусмотрены Кодексом, оформленные надлежащим образом документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов, другие документы, необходимые для налоговых проверок (пп. 6 п. 1 ст. 23, пп. 1 п. 1 ст. 31, ст. 88, п. п. 9 и 12 ст. 89, ст. ст. 93 и 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации).
Представляется, что меры, включающие в себя получение налогоплательщиком от контрагента копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, проверку факта занесения сведений о контрагенте в Единый государственный реестр юридических лиц, получение доверенности или иного документа, уполномочивающего то или иное лицо подписывать документы от лица контрагента, использование официальных источников информации, характеризующих деятельность контрагента, предпринимаемые налогоплательщиком в целях подтверждения добросовестности его контрагента, свидетельствуют о его осмотрительности и осторожности при выборе контрагента.Согласно п. п. 1, 7 и 9 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12.10.2006 N 53 судебная практика разрешения налоговых споров исходит из презумпции добросовестности налогоплательщиков и иных участников правоотношений в сфере экономики.
Если суд на основании оценки представленных налоговым органом и налогоплательщиком доказательств придет к выводу о том, что налогоплательщик для целей налогообложения учел операции не в соответствии с их действительным экономическим смыслом, суд определяет объем прав и обязанностей налогоплательщика, исходя из подлинного экономического содержания соответствующей операции.
Установление судом наличия разумных экономических или иных причин (деловой цели) в действиях налогоплательщика осуществляется с учетом оценки обстоятельств, свидетельствующих о его намерениях получить экономический эффект в результате реальной предпринимательской или иной экономической деятельности.

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
10.04.2009

Акцентирую внимание на том, что это всего лишь частное мнение чиновника, высказанное частной фирме в ответ на ее вопрос.

Могу порекомендовать уделить особое внимание должностным лицам и разного рода поверенным, подписывающим документы от имени поставщика. Будет хорошо, если они подтвердят свои полномочия нотариально заверенными копиями устава и учредительного договора. Взгляните в их паспорта (может они сто лет как утеряны).
Хотя мне лично известен случай, что в результате ОРМ были выявлены нотариально заверенные банковские карточки с подписями директора и бухгалтера, которые на поверку оказались невменяемыми "синяками".
Так что требуйте от ихнего директора и бухгалтера медицинскую справку по форме 83/у с отметкой психо- и нарко-диспансера, результаты последнего флюорографического обследования, справку вирусолога об отсутвии ВИЧ и вируса A/H1N1. копию водительских прав, заверенную ГИБДД.