Расхождение между прибылью и НДС

[Innoch]

Ну вот, директору говорю, что разница в 10,5 млн рублей, он в ужасе! Говорит: "Не может такого быть! Мы всегда все вовремя платили..."

Он считает, что ошибка заключается в документах за год. За 9 месяцев делала грамотная главбух (ну конечно и она могла ошибаться), а уже год закрывала другая, которая многого не знала... Может она что-то намудрила...


Пока посмотрела я какие оплаты были по НДС за год согласно платежным поручениям:


МС 01.06 - 198 000
МС 02.06 - 256 015
МС 03.06 - 54 221
МС 03.06 - 23 227
МС 04.06 - 481 313
МС 05.06 - 36 649
МС 06.06 - 272 891
МС 07.06 - 155 685
МС 08.06 - 120 000
МС 09.06 - 166 472
МС 10.06 - 1 490
МС 11.06 - 36 662
МС 12.06 - 9 458
МС 12.06 - 955
МС 12.06 - 3 862


Также были оплаты НДС пени (но может это реструктуризация оплачивалась?!)

КВ 01.06 - 23 228
КВ 02.06 - 23 228
КВ 03.06 - 23 227
КВ 04.06 - 23 227

НДС прочие начисления - МС 12.06 - 23 226,33



По налогу на прибыль, доходы от реализации:

квартал - 5 025 286
9 месяцев - 9 262 534
год - 10 655 873



В бухгалтерском балансе за 2006 год:

Оборотные активы:

НДС по приобретенным ценностям
на начало года - 64 000 рублей
на конец года - 4 000 рублей


Пассив:

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)
на начало года - (1452) тыс.руб.
на конец года - (4752) тыс.руб.




В декларациях по НДС за весь год реализация товаров составляет: (в скобках НДС)

январь - 1521363 (273845)
февраль - 1044939 (188089)
март - 623264 (112188)
апрель - 3769107 (678439)
май - 301731 (54312)
июнь - 1649776 (296960)
июль - 1098779 (197780)
август - 1963378 (353408)
сентябрь - 1188920 (214006)
октябрь - 1058904 (190603)
ноябрь - 163176 (29372)
декабрь - 209778 (37760)