пож-та не проходите мимо -расходы

[notka]

1.нет, принимать к ндс нельзя
(объект закончился, а расходы есть(расходы с ндс)
я расходы отправила на 91,2,а ндс показала и в книге покупок и в книге продаж, получился 0 к уплате
2. сделала в ручную запись книги продаж и получилась проводка 91,2 68,2 54+10итого64

Теперь с прибылью запуталась Д-Р и что с не принимаемой(54)????, кот.91,2????)-не учитывается???, , т.е. плюс или минус 54, чтобы получить налогооблагаемую прибыль
А в бух.учете что-то Доход минус Расход-91,2(где и 54), запуталась
тоже и пени в бух.учете прибыль(99сч) уменьшают, ничего не понимаю
ПОМОГИТЕ
Извините круговорот уже в голове