Как исправить бардак в производстве

[Дядя Васька]

Фирма занимается мелким производством. Учет велся через ммм.. ну в общем можно сказать не велся: сначала как положено приходовали материалы Д10-К60, затем в производство не списывали, из производства не приходовали, а отгружали с 41-го, по которому соответственно накопился неслабый минус. Показал им стандартную 1С-овскую схему: приходуем Д10-К60, списываем в производство Д20-К10, передача готовой на склад (из производства) Д43 - К40, ну и собственно продажа Д90 - К43. Вроде бы процесс пошел. Но осталась одна проблема, что делать с бредовыми остатками по счетам? Свернул базу на начало года, таким образом чтобы на 31.12.07 были введены начальные остатки в корреспонденции с 00 (удобнее просто, не нужно высчитывать где-чего-сколько на начало года). Теперь надо как-то сделать бухсправки чтобы из того что было получить то, что надо. Прав ли я буду, если на 01.01.08 спишу всю десятку в производство, затем сделаю оприходование на склад всего что висит краснотой на 41 (Д43 - К40), а сам 41 спишу на ноль. Или вернее будет напрямую перебросить: Д43 - К41. И, соответственно, вопрос из-за чего непонятка, должен ли каким-либо образом закрываться 40-й?
Если тупой вопрос, сильно не пинайте, я вообще-то программист, а не бухгалтер, просто такие вот клиенты. Приходится разбираться...