Ликвидационный баланс

[Tax_ist]

В общем давайте попробуем разобраться.

На мой взгляд использовать чистую прибыль отраженную на сч. 84 Вы можете только на основание Решения участника (акционера). А до тех пор лучше отразить эту сумму либо на 99 либо на 91/2-как не уменьшающую Базу про налогу на прибыль.
Следовательно проводку
Д84 К20 на сумму 8 000 руб.,
заменяем проводкой
Д91/2 К20 на ту же сумму, но как не уменьшающую налоговую базу по налогу на прибыль
1. Если вы не применяете ПБУ 18/02 то расхождение данных Декларации по нал. на прибыль с данными Ф2 Вас ни к чему не обязывает.
2. Если применяете то отразите разницу между НУ и БУ.

Что получаем в результате
в строке 2350 Ф2 отражаем 8 т.р.
в строке 1370 Ф1 получаем 0