Как убрать минус из 105 38 ????

[mihvit]

Коллеги !

Подскажите такой вопрос ?
В организации по балансу за прошлый год весит на счете 105 сумма хххххх, а по оборотной ведомости (т.е. реально числится) на ххххх меньше.
В предыдущем году при составлении балланса чето намудрил ну так и получилось
Сейчас надо сделать бух справку и убрать этот минус , но через 401 10 272 делать не хочется, т.к. объяснять этот минус в 121 и 168 формах сложно.

Через какую корреспонденцию можно выйти из ситуации?
Есть какие мысли подскажите ?