Задолженность за ФСС за счет переплаты страх взносов. Проводки????

[anna11269]

Это 2011 год.
69.1
Сальдо на начало
21128,98
________________________|______________________
1. кв. 10916,64 ____________21128.98
2. кв. 3638,88 ____________13068,65
_________________________________________________
______________________________1486,87


Слева - начислено и выплачено пособие, с права - получено из ФСС.
Эти расчеты я вела в дополнительной графе\счете "Получено от исполнительного органа ФСС РФ". Мне так программист когда-то сделал.
А начислила\уплатила страховых взносов по материнству у меня считается в 69.31 "Страховые взносы в ФСС".

То что у меня были расходы на цели обязательного страхования (14555,52) я показала только в отчете за второй квартал.
После этого у меня программа и не сходится.