6-НДФЛ

[NoCHka31]

Здравствуйте, возник вопрос по аренде, организация арендует помещение у физлица и следовательно является налоговым агентом, аренда за октябрь уплачена в сентябре, какие записи делать во втором разделе, да в принципе и в первом, что то совсем запуталась. Удержанный организацией налог перечисляется в бюджет не позднее дня, следующего за днем выплаты физлицу арендной платы (п. 6 ст. 226 НК РФ). 100-день выплаты в сентябре скажем 14.09.16, или все таки по акту от 31.10.16, 110-14.09.16, и 120-15.09.16. и на счет первого раздела, если первый вариант по строке 100, указывается в 1 разделе, а если второй, получается не должна?