Форум: Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику? Форум Главбух

KsuMir · 18.12.2016, 12:15

Добрый день, коллеги!
Прошу вашей помощи!
Наш организация (ООО на ОСНО) осуществила возврат (обратную реализацию) качественного товара поставщику (он тоже ООО на ОСНО). Я составила ТОРГ-12 и счет-фактуру на возврат, с проводками и декларацией по НДС мне все ясно.
Подскажите пожалуйста,
-доход от такой реализации я должна отразить в строке 012 "выручка от реализации покупных товаров" приложения 1 к листу 02??
-расход от такой реализации я должна отразить в строке 020 "прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую.... торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам" приложения 2 к листу 02 с выделением суммы и в строке 030 ??
Верно ли я понимаю?
Спасибо!

18.12.2016, 12:15	#1
KsuMir статус: старший бухгалтер Регистрация: 15.05.2014 Адрес: Феодосия Сообщений: 120 Спасибо: 8	Как отразить в декларации по налогу на прибыль возврат товаров поставщику? Добрый день, коллеги! Прошу вашей помощи! Наш организация (ООО на ОСНО) осуществила возврат (обратную реализацию) качественного товара поставщику (он тоже ООО на ОСНО). Я составила ТОРГ-12 и счет-фактуру на возврат, с проводками и декларацией по НДС мне все ясно. Подскажите пожалуйста, -доход от такой реализации я должна отразить в строке 012 "выручка от реализации покупных товаров" приложения 1 к листу 02?? -расход от такой реализации я должна отразить в строке 020 "прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую.... торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам" приложения 2 к листу 02 с выделением суммы и в строке 030 ?? Верно ли я понимаю? Спасибо!