Проценты по займам

[Ирина127272]

Добрый день.
Компания выдала %-ый займ физику в 2012 г.,сначала было все хорошо, % гасили, затем перестали платить вообще, в 2015 году расторгли договор, обязали их погасить полную сумму, но снова тишина, потом было 2 платежа в 2015 году и все. Соответственно этими суммами закрыли сначала %, потом что осталось, ушло на тело займа.
На текущую дату снова долг по % накопился и осталось тело...сейчас они решили погасить все, но с учетом того, что платежи, которые были в 2015 г, перенести на тело займа. Руководство пошло им на встречу и сейчас нужно сделать исправление по платежам...Прошлые периоды мы не трогаем, чтобы не пересдавать отчеты, исправления делаем в 3-м кв.2017,
вопрос по проводкам, какие должны быть?
Я сделала так:
91.02/58.03- погашение займа-3927513,00
76.03/90.01.1 -начисление % 3208240,00
Поправьте, пожалуйста, если неправильно
Спасибо