6 НДФЛ

[Среда]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

удержание и уплату налога с выплаты, произведенной в декабре

должно быть отражено в 6-НДФЛ за 4кв (или за 1й кв. если срок перечисления налога выпадает на январь)
Вы ведь доход работнику выплатили за минусом НДФЛ? Значит на дату выплаты НДФЛ бул уже удержан.

100 Дата получения дохода
110 Дата удержания налога (совпадает с датой выплаты)
120 Крайняя дату для выплаты налога

и ФНС увидит, что вы его не заплатили
А вот в апреле заплатили, но уже указывать это нигде не надо.