Форум: НДС с уплаченных авансов Форум Главбух

Почти глав бух · 20.05.2011, 12:17

Помогите разобраться с авансами уплаченными!!! Я новый бухгалтер, стала проверять оборотки нашла "красные суммы" в 10.3 счете!! Начала разбираться, оказывается это связано с авансами!! В карточке субконто вижу, что была сделана предоплата (Д60 К51), дальше следует сразу же поступление материала (Д10.3 К60.1), выделен НДС (Д19.3 К60.1), далее зачтен аванс (Д60.1 К60.2) и формирование записи книги покупок (Д68.2 К19.3)!!!! Все!! Должна же быть еще проводка Д68 К76- принят к вычету НДС, Д76 К68- восстановленный НДС и Д68 К19- принят к вычету НДС по получ. мат., но счет-фактуру поставщик не предоставил!!!
Я вообще не могу разобраться, ну помогите!! Предоплата 13000 (Д60.1 К51)---- поступление мат-лов 9663,40 (Д10.3 К60.1)----- выделен НДС 1739,41 (Д19.3 К60.1)------ зачтен аванс 7674,20 (Д60.1 К60.2)------- НДС принят к учету 1739,41 (68.2 К19.3)!!!! Кто может помочь????

20.05.2011, 12:17	#1
Почти глав бух статус: бухгалтер Регистрация: 13.05.2011 Сообщений: 63 Спасибо: 0	НДС с уплаченных авансов Помогите разобраться с авансами уплаченными!!! Я новый бухгалтер, стала проверять оборотки нашла "красные суммы" в 10.3 счете!! Начала разбираться, оказывается это связано с авансами!! В карточке субконто вижу, что была сделана предоплата (Д60 К51), дальше следует сразу же поступление материала (Д10.3 К60.1), выделен НДС (Д19.3 К60.1), далее зачтен аванс (Д60.1 К60.2) и формирование записи книги покупок (Д68.2 К19.3)!!!! Все!! Должна же быть еще проводка Д68 К76- принят к вычету НДС, Д76 К68- восстановленный НДС и Д68 К19- принят к вычету НДС по получ. мат., но счет-фактуру поставщик не предоставил!!! Я вообще не могу разобраться, ну помогите!! Предоплата 13000 (Д60.1 К51)---- поступление мат-лов 9663,40 (Д10.3 К60.1)----- выделен НДС 1739,41 (Д19.3 К60.1)------ зачтен аванс 7674,20 (Д60.1 К60.2)------- НДС принят к учету 1739,41 (68.2 К19.3)!!!! Кто может помочь????