уплачено больше, чем начислено

[vertepa]

Всем привет! Да , знаю, эта тема уже набила оскомину, но у меня получилась интересная ситуация. Получилось так, что 31 ноября 2011г. у меня уволилось 18 человек. И по итогам на 4кв. 2011г. получается, что сумма начисленых взносов:
213 853р. - за окт.
213 609р. - за ноябрь
114 977г. - за дек.
Итого : 542 439р.

А сумма уплаченых получилась:

225 667р. - в окт. (за сент.)
213 853 р.- в ноябре (за окт.)
213 609 р. - в дек. (за нояб.)
Итого: 653 129р.

Т.е. из-за того, что в декабре сумма начисленных получилась маленькая, а сумма уплаченных за ноябрь большая, то получилась переплата по итогам за 4 кв.
И ведь не исправишь никак. Как ни крути, получается переплата.
Можно в перс.учете это как-то обойти? В прошлом году из-за этого годовой отчет в пфр не приняли - уплачено больше, чем начислено и все, даже слушать не стали, что это была уплата долга за предыдущий период.

По РСВ по строке 150 с учетом долга за предыдущий период получается наоборот задолженность в 114 759р.