Ну почему-почему-почему!!! Не совпадает дебет по 90 сч. с бухг. и налоговом учете?

[Ян@]

Сообщение от ТЕА

Сформировала декларацию по прибыли. Не совпадает Дт 90.02 себестоимость списанной продукции

ТЕА, с чем сравниваешь? ОСВ 90.02 по налоговому учету???

Сообщение от ТЕА

Хотя я не понимаю как 18 ПБУ может влиять на реализацию?

никак, только при закрытии месяца "уйдут" счета 09, 77 ...

Сообщение от ТЕА

Программа позволяет списать материалы на расходы прошлых лет?

Обычная треб-накладная, в качестве счета затрат выбираешь 91.02 и аналитику с видом расходов "Убытки прошлых лет" и без галки принятия к НУ.

Сообщение от ТЕА

я ведь правильно понимаю, что себестоимость и в ну и в бу должна совпадать?

Нет! Себестоимость продукции в БУ и НУ совпадать не может, т.к. косвенные расходы отраженные на счетах (налогового учета)25.02, 26.02, 20.01.2 ... не будут формировать себестоимость выпущенной продукции, а в текущем месяце будут списаны на 90.08.
Чтобы понять где разница нужно сравнивать всегда два отчета: по БУ и НУ, и лучше брать Анализ счета 43 - в нем ты четко увидишь формирование себестоимости ... разница на счете 90 - это всего лишь следствие ...

Сообщение от ТЕА

Я не помню точно, влияет ли ПБУ на расчет себестоимости

Влияет - не будет проводок по налоговому учету по видам учета ПР и ВР.

Сообщение от ТЕА

перепровести придется только документы реализации или все-все доки?

После снятия галки "ПБУ18" надо перепроводить не Реализацию (т.к. в ней не формируются проводки по НУ), а документы формирующие затраты, ну и ествественно Расчет себестоимости.

Сообщение от ТЕА

И, (стесняюсь спросить) перепровести это просто отменить и снова провести?

Это просто открыть проведенный документ и нажать ОК

Сообщение от ТЕА

А если групповой обработкой, то отобрать за период все проведенные, отменить их и снова установить проведение? Просто я опасаюсь что перепроведу и попадут те которые по какой-нибудь причине были не проведены и которые и не должны были быть перепроведены.

Чтобы не опасаться можно использовать в меню Операции/ Проведение документов ... установить "только проведенные документы" и выбрать период ...к тому же здесь можно выбрать определенные виды документов. Единственный минус - нельзя отобрать организацию, но если она одна то всё ОК) иначе аккуратно с Групповой обработкой ...