Корректировочный счет-фактура

[Buh2]

У меня полученный с/ф.
Вот,что написано в релизе к 1С:
Корректировочный счет-фактура можно ввести из меню "Документы - Счета фактуры - Корректировочный счет-фактура полученный". Документ вводится на основании тех же документов, что и "Счет-фактура полученный", а также на основании документа "Счет-фактура полученный".
При получении корректировочного счета-фактуры на уменьшение стоимости ранее принятый к вычету НДС по счету-фактуре, к которому выставлен корректировочный счет-фактура, следует восстановить. Для этого необходимо в форме документа в группе "Вид операции по НДС" установить переключатель в положение "восстановление". Для отражения в книге продаж на основании корректировочного счета-фактуры следует ввести документ "Запись книги продаж". Зачем с минусом то вносить?