Как правильно расчитать налог на прибыль и ндс

[Yulvena]

Ситуация следующая:

Организация на УСН
Общая величина выручки за 2011 г. у организации составила:
- в I квартале - 0 руб.;
- во II квартале - 0 руб.;
- в III квартале - 0 руб.;
- в IV квартале – 50 000 000 руб. (организация лишается права применять УСН)

В I квартале 2012 г. выручка равнялась 100 000 руб.
- во II квартале - 0 руб.;
- в III квартале - 0 руб.; предположительно
- в IV квартале – 0 руб. предположительно

Для I квартала 2012 г. Средняя величина доходов от реализации за предыдущие четыре квартала определяется исходя из общей суммы доходов, полученных в I, II, III и IV кварталах 2010 г., и составляет:
(0 + 0 + 0 + 50) млн руб. / 4 = 12,50 млн руб.
Это больше, чем 10 млн руб., следовательно, в I квартале организации необходимо уплачивать ежемесячные авансовые платежи.

Для II квартала 2011 г. Названная величина определяется исходя из общей суммы доходов, полученных во II, III и IV кварталах 2010 г. и I квартале 2011 г. Она составляет:
(0 + 0 + 50 + 0,1) млн руб. / 4 = 12,525 млн руб.
Это больше, чем 10 млн руб., следовательно, в II квартале организации необходимо уплачивать ежемесячные авансовые платежи и т.д.

"Ежемесячный авансовый платеж, подлежащий уплате в течение каждого квартала текущего налогового периода, рассчитывается исходя из предполагаемой прибыли, размер которой определяется по итогам предыдущего квартала.
Например, сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащая уплате в I квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового платежа, подлежащей уплате налогоплательщиком в IV квартале предыдущего налогового периода.
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащая уплате во II квартале текущего налогового периода, принимается равной 1/3 суммы авансового платежа, исчисленной за I квартал текущего года.
Сумма платежа в III квартале - равной 1/3 разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам I квартала.
Сумма платежа в IV квартале - равной 1/3 разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам девяти месяцев, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия."

Но!! в IV квартале не было авансовых платежей!

Подскажите пожалуйста как правильно рассчитать налог на прибыль, авансовые платежи по налогу на прибыль за первый и последующие кварталы 2012 года!!!!. И нужно ли их платить?
И вопрос по НДС, документы на оплату 50 млн выставлены без НДС, ведь на на момент сделки организация была на УСН, но после проведения сделки потеряла это право и получается НДС нужно начислить к уплате.. и от какой суммы? сверх 50? Весь 2012 год организация должна применять ОСНО? а 2013 она может опять перейти на УСН?
Поясните пожалуйста если не трудно..

Спасибо!