Переплата по налогу на прибыль

[MARIN)]

Сообщение от Nadjusha

а в бух. учете никакой проводки не сделала.....вопрос, а нужно ли было? Теперь налоговая вернет переплату на р/с, и по 68 счету у меня будет висеть эта переплата.....как ее закрывать?.....

Вы эти расходы должны провести в БУ в момент, когда обнаружили ошибку. Если вы по критериям относитесь к МП, то можете их отнести на внереализ.расходы через 91 сч., а иначе надо будет проводить через 84 сч. У вас по налогу на прибыль за 2010 г. налог был к начислению или убытки?
В случае, если налог начисляли и перечисляли, то сделайте начисление налога со знаком минус (сторно) за 2010г.