НДС в авансовом отчете

[Елена ШВ]

Здравствуйте. Работник сдал авансовый отчет, в нем приложена счет фактура на приобрененные штампы и печати, чек оплаты, квитанции, на сумму 4997 из них 762,25 НДС. Разнесла авансовый в 1 с бух.8, на вкладке товары указала приобретенные штампы и печати сформировались проводки Дт10.01 Кт 71, Дт 19.03 Кт 71. Правильно ли я поступила со счет фактурой она выписана на организацию, а оплатил личными средствами ее работник, работнику мы деньги вернули по 71 счету? Правильно ли разнесла НДС? надо ли как то этот НДС закрывать, а то он в оборотке болтается по Дт в сальдо на конец периода?