Форум: Переплата по налогу на прибыль Форум Главбух

Nadjusha · 26.12.2012, 09:01

Марина Августовна, добрый день! И с наступающим Новым годом!
Подскажите мне еще пожалуйста, у меня вернулись деньги по налогу на прибыль, только возник вот такой вопрос....допустим по акту сверки у нас переплата 54 305, нам возвращается 54 304,98....0,02 копейки удерживается как пени по НДС, НО я их уже уплатила, видимо на момент вынесения решения о зачеты они еще не поступили, я делаю проводки:
По акту сверки: Дт 99 Кт 68.4.1 Сумма - 54 305
По выписке при возврате: Дт 51 Кт 68.4.1 54 304,98
Получается по Дт 68.4.1 висят эти 0.02 копейки
Делаю проводку: Дт 68.2 Пени по НДС Кт 68.4.1 0.02 коп; Счет 68.4 закроется.....а куда деть пени, которые я уплатила сама до зачета? Так и оставить висеть?

26.12.2012, 09:01	#11
Nadjusha Бухгалтер Регистрация: 12.03.2010 Сообщений: 2,129 Спасибо: 4	Re: Переплата по налогу на прибыль Марина Августовна, добрый день! И с наступающим Новым годом! Подскажите мне еще пожалуйста, у меня вернулись деньги по налогу на прибыль, только возник вот такой вопрос....допустим по акту сверки у нас переплата 54 305, нам возвращается 54 304,98....0,02 копейки удерживается как пени по НДС, НО я их уже уплатила, видимо на момент вынесения решения о зачеты они еще не поступили, я делаю проводки: По акту сверки: Дт 99 Кт 68.4.1 Сумма - 54 305 По выписке при возврате: Дт 51 Кт 68.4.1 54 304,98 Получается по Дт 68.4.1 висят эти 0.02 копейки Делаю проводку: Дт 68.2 Пени по НДС Кт 68.4.1 0.02 коп; Счет 68.4 закроется.....а куда деть пени, которые я уплатила сама до зачета? Так и оставить висеть? __________________ Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..