АКТ ВЗАИМОЗАЧЕТА!

[$G$]

Здраствуйте!Такая ситуация, мы подрядчики, заказчик с нами за выполненные работы рассчитывается квартирой,но оформление происходит,так,что заказчик оформляет договор долевого участия с моим директором, т.е.как физ.лицо, а не с фирмой напрямую, получается,что мне директор был должен внести ден.средства в кассу, но этого не было пока,потому что квартиру он будет продавать, и получается по акту взаимозачета, я могу физ.лицо шефа своего поставить в дебиторы,по идее квартира наша, договор прошел через рег.палату декабрем 2012г. 31 декабря 2012г. заказчик мне отдает акт взаимозачета, где прописывает,что погашает задолженость за выполненные работы, а наша фирма погашает задолженность перед физ.лицом (хотя ее нет), как поступить правильно?